Presentasi sedang didownload. Silahkan tunggu

Presentasi sedang didownload. Silahkan tunggu

Modul 1: Kesiapan LKM Keuangan Mikro dan Manajemen Bencana.

Presentasi serupa


Presentasi berjudul: "Modul 1: Kesiapan LKM Keuangan Mikro dan Manajemen Bencana."— Transcript presentasi:

1 Modul 1: Kesiapan LKM Keuangan Mikro dan Manajemen Bencana

2 SLIDE 2 OF 26 – MODULE 1: KESIAPAN LKM Tujuan Untuk memahami: dampak bencana alam terhadap LKM pengurangan risiko bencana untuk LKM

3 SLIDE 3 OF 26 – MODULE 1: KESIAPAN LKM Topik yang dibahas 1.Pandangan umum resiko yang dihadapi oleh LKM 2.Dampak bencana terhadap LKM 3.Pengurangan resiko bencana untuk LKM 4.Rencana kesiapan menghadapi bencana oleh LKM

4 SLIDE 4 OF 26 – MODULE 1: KESIAPAN LKM 1.Pandangan Umum Atas Resiko yang Dihadapi LKM 1.Resiko kelembagaan: Ketergantungan pada donor Ketidakjelasan misi Reputasi 2.Resiko operasional: Resiko kredit Resiko likuiditas Resiko transaksi (kecerobohan, salah urus, kekeliruan) Penipuan 3.Resiko keuangan: Aset dan Liabilitas Suku bunga, nilai tukar LKM punya kendali luas atas risiko-risiko ini

5 SLIDE 5 OF 26 – MODULE 1: KESIAPAN LKM Resiko-resiko Ekstern yang Dihadapi LKM Peraturan, makroekonomi Perang, terorisme Bencana alam Modul ini berfokus pada risiko (ekstern) bencana alam, dampak bencana terhadap LKM, dan cara mengurangi risiko

6 SLIDE 6 OF 26 – MODULE 1: KESIAPAN LKM 2. Dampak Bencana terhadap LKM Dampak langsung, misalnya kerusakan kantor, perlengkapan kantor, Sistem Informasi Manajem (MIS), arsip, dll. Dampak tidak langsung, misalnya Dampak terhadap tenaga listrik, komunikasi, infrastruktur transportasi, gangguan terhadap karyawan dan prosedur operasional Dampak makro ekonomi, misalnya Tekanan inflasi, kerusuhan sosial Wawancara : uraikan berbagai dampak langsung, tidak langsung dan makro ekonomi yang diderita salah satu kantor cabang anda setelah bencana alam.

7 SLIDE 7 OF 26 – MODULE 1: KESIAPAN LKM Mengukur Dampak dalam Istilah Akuntansi Untuk mengukur dampak dalam istilah akuntansi, kita mempertimbangkan: Dampak terhadap arus kas dan likuiditas Dampak terhadap neraca (aset dan kewajiban)

8 SLIDE 8 OF 26 – MODULE 1: KESIAPAN LKM Dampak terhadap Arus Kas Arus masukMenurun segera Arus keluarMeningkat segera Tingkat pembayaran Penurunan jangka menengah kembali Kredit macetPeningkatan jangka menengah Brainstorm: bahas fenomena yang diuraikan disini.

9 SLIDE 9 OF 26 – MODULE 1: KESIAPAN LKM Dampak terhadap Arus Kas dan Likuiditas Penurunan segera pada arus masuk, karena pembayaran kembali kredit dan tabungan berkurang Kenaikan segera dalam arus keluar, karena penarikan tabungan, kredit darurat meningkat, dll. Penurunan jangka menengah dalam tingkat pembayaran kembali, karena kerusakan/kehilangan/penjualan terpaksa aset-aset yang menghasilkan pendapatan dapat menurunkan kemampuan pelanggan melakukan pembayaran kembali kredit Kenaikan jangka menengah dalam kredit macet Krisis likuiditas merupakan tantangan bersama.

10 SLIDE 10 OF 26 – MODULE 1: KESIAPAN LKM Dampak terhadap Neraca (1) Neraca menyediakan gambaran dari segala sesuatu milik perusahaan dan yang dimiliki pada suatu saat tertentu. Ia terdiri dari: 1.Aset/Aktiva: apa saja yang dimiliki atau terhutang kepada perusahaan. Bagi LKM, aset utama adalah portofolio pinjaman, cadangan kas & perlengkapan 2.Kewajiban: apa saja yang terhutang oleh perusahaan kepada pihak lain. Bagi LKM, kewajiban utama adalah simpanan pelanggan dan pinjaman 3.Modal: kekayaan bersih atau net worth suatu organisasi Sebuah neraca yang ‘kuat’ adalah manakala aset jauh melampaui kewajiban

11 SLIDE 11 OF 26 – MODULE 1: KESIAPAN LKM Neraca Contoh Aktiva LancarKewajiban Lancar Rekening kas dan bank10,000Pinjaman jangka pendek15,000 Investasi jangka pendek6,000Tabungan pelanggan20,000 Portofolio pinjaman90,000Hutang jangka pendek - komersial12,000 Dikurangi cadangan pinjaman-9,000Hutang jangka panjang - konsesi35,000 Jumlah aktiva lancar97,000Jumlah kewajiban82,000 Aktiva Jangka PanjangModal Investasi jangka panjang12,500Modal disetor15,000 Properti dan peralatanModal sumbangan – tahun-tahun lalu15,000 Biaya8,000Modal sumbangan – tahun berjalan15,000 Dikurangi penyusutan-700Laba (rugi) ditahan tahun-tahun lalu-6,000 Laba (rugi) ditahan tahun berjalan-4,200 Jumlah aset jangka panjang19,800Jumlah modal34,800 JUMLAH AKTIVA116,800JUMLAH KEWAJIBAN DAN MODAL116,800

12 SLIDE 12 OF 26 – MODULE 1: KESIAPAN LKM Dampak terhadap Neraca (2) Brainstorm: merujuk pada Neraca Contoh dan diskusi tentang arus kas dan likuiditas, diskusikan kemungkinan pergerakan dalam berbagai pos aset dan kewajiban setelah bencana.

13 SLIDE 13 OF 26 – MODULE 1: KESIAPAN LKM Dampak terhadap Neraca (3) Portofolio pinjaman akan meningkat dengan permintaan pinjaman darurat, walaupun tingkat pengembalian mungkin jauh lebih rendah karena terdapat penurunan dalam tingkat pembayaran kembali Jika berbagai aset properti tidak diasuransikan, perlu dilakukan pembelian peralatan pengganti dalam jumlah besar Kewajiban Tabungan pelanggan akan berkurang jika para penabung memutuskan untuk menarik dana tabungan Bagiamana LKM memenuhi permintaan ini? Dana ditarik dari aktiva lancar atau pinjaman baru (dengan anggapan bahwa LKM bisa memperoleh pinjaman baru tersebut) Perlu disediakan dana untuk penghapusan kredit macet yang lebih besar, sehingga cadangan penghapusan kredit akan meningkat (negatif). Namun hal ini merupakan alokasi non-kas

14 SLIDE 14 OF 26 – MODULE 1: KESIAPAN LKM Secara keseluruhan, dampak keuangan yang segera terlihat terhadap LKM tercermin pada nilai jumlah aset yang lebih rendah Pertanyaan kunci adalah: Apakah LKM memiliki aset likuiditas secukupnya – kas dan investasi jangka pendek – untuk memenuhi permintaan? Dampak terhadap Neraca (4) Jika tidak, LKM menghadapi krisis likuiditas, yang dalam jangka pendek hanya dapat diatasi dengan meningkatkan pinjaman jangka pendek atau dengan modal (misalnya modal sumbangan melalui bantuan pertolongan) LKM harus dapat memperkirakan jumlah permintaan dana likuiditas darurat, untuk dapat mencari pinjaman jangka pendek tambahan atau menarik modal sumbangan tambahan

15 SLIDE 15 OF 26 – MODULE 1: KESIAPAN LKM 3. Pengurangan Resiko Bencana untuk LKM Dalam bahasan sebelumnya, kita mengidentifikasi dan mendiskusikan berbagai resiko yang terkait dengan bencana. Sekarang kita perlu meninjau kembali berbagai risiko tersebut, dan menyarankan cara-cara untuk mengurangi masing-masing risiko.

16 SLIDE 16 OF 26 – MODULE 1: KESIAPAN LKM Pengurangan Risiko Kehilangan Fisik yang Langsung Kerusakan pada kantor, perlengkapan kantor, Sistem Informasi Manajemen, arsip, dll. Brainstorm: tindakan pencegahan apa saja yang bisa dilakukan oleh LKM untuk berbagai aset fisiknya agar bisa bertahan terhadap goncangan dari luar?

17 SLIDE 17 OF 26 – MODULE 1: KESIAPAN LKM Pengurangan Risiko Hilang Fisik Langsung Kerusakan pada kantor, perlengkapan kantor, Sistem Informasi Manajemen (MIS), arsip, dll. Pengurangan risiko – saran-saran: Asuransikan semua aset fisik Pengatur tegangan listrik pada peralatan listrik, dihubungkan ke tanah sebagaimana mestinya (properly earthed) Sistem penyimpanan dan pengembalian (recovery) data, dengan backup dan catatan yang dijadwal secara teratur disimpan ditempat lain Kantor cabang berada di tempat ‘aman’, misalnya di atas garis banjir

18 SLIDE 18 OF 26 – MODULE 1: KESIAPAN LKM Pengurangan Risiko Dampak Tidak Langsung Pengurangan risiko – saran-saran: Sistem tenaga listrik ganda Penyelenggaraan backup operasional MIS di tempat lain Strategi komunikasi ‘darurat’ Modifikasi prosedur operasional untuk memperhitungkan kendala transportasi, dengan komunikasi jelas kepada pelanggan (misalnya lebih sedikit pertemuan, di tempat berbeda) Kerusakan pada tenaga listrik, komunikasi, infrastruktur transportasi, dll. Memperkecil gangguan pada prosedur operasional.

19 SLIDE 19 OF 26 – MODULE 1: KESIAPAN LKM Pengurangan Risiko Dampak Makro Ekonomi Tekanan inflasi, kerusuhan sosial, dll. Pengurangan risiko – saran-saran: Pada umumnya, LKM dengan pengelolaan dan manajemen yang baik akan lebih tanggap menangani risiko makro ekonomi LKM-LKM yang telah mencapai tingkat operasional dan keuangan berkelanjutan yang tinggi akan lebih tanggap menangani risiko makro ekonomi

20 SLIDE 20 OF 26 – MODULE 1: KESIAPAN LKM Melindungi Uang Tunai yang Tersedia Melindungi penyimpanan uang tunai terhadap risiko hilang atau pencurian setelah bencana: Memelihara rekening giro pada bank yang beroperasi resmi Mempertahankan uang tunai minimum pada kantor cabang, di dalam wadah yang aman dari bahaya api, banjir dan pencurian Mengembangkan prosedur cepat-tanggap untuk memindahkan dana ke lokasi pengganti selama keadaan darurat

21 SLIDE 21 OF 26 – MODULE 1: KESIAPAN LKM Pengurangan Risiko Kredit Macet Mempersiapkan portofolio kredit agar dapat bertahan menghadapi kemungkinan adanya goncangan dari luar: Memberikan kredit untuk berbagai kegiatan yang berlainan Memusatkan pada lebih dari satu lokasi, kelompok atau usaha Memfasilitasi produk dan jasa yang kurang mengandung risiko bagi pelanggan (lihat Modul 2: Kesiapan Pelanggan) Pesan utama disini adalah diversifikasi – yang bisa dicapai dengan meningkatkan jangkauan LKM ke wilayah geografis yang lebih luas, dan memberikan kredit untuk tujuan pengunaan yang lebih luas

22 SLIDE 22 OF 26 – MODULE 1: KESIAPAN LKM Pengurangan Risiko Arus Kas dan Likuiditas Pengurangan risiko – saran-saran: LKM (dan setiap kantor cabang) semestinya mampu untuk segera memperkirakan kebutuhan arus kas dan modal kerja setelah bencana Jika persediaan uang tunai tidak mencukupi, LKM perlu mencari modal tambahan dari misalnya pinjaman jangka pendek dan/atau modal sumbangan Dana likuidasi darurat yang bisa didapatkan misalnya pada tingkat nasional dan wilayah, untuk mendukung kebutuhan khusus ini Tantangan terhadap arus kas/likuiditas terkait dengan berkurangnya pendapatan dan bertambahnya kas keluar setelah bencana

23 SLIDE 23 OF 26 – MODULE 1: KESIAPAN LKM Memperkirakan Kebutuhan Arus Kas (1) Latihan studi kasus: 1.Baca skenario di handout dan identifikasi fakta-fakta kunci yang ada 2.Hitung penurunan pendapatan dari bunga selama jangka waktu 3 bulan setelah banjir 3.Berapa besar cadangan uang tunai yang anda rekomendasikan untuk dipertahankan oleh LKM ini?

24 SLIDE 24 OF 26 – MODULE 1: KESIAPAN LKM Memperkirakan Kebutuhan Arus Kas (2) Total Outstanding Portfolio Portofolio yang tidak terkena dampak bencana% Tingkat pembayaran kembali% Suku bunga per bulan% Pendapatan bunga bulanan Portofolio yang terkena dampak bencana% Tingkat pembayaran kembali% Suku bunga per bulan% Pendapatan bunga bulanan Lamanya jangka waktu bencanaBulan Jumlah pendapatan bulanan selama bencana Jumlah bulanan pada waktu normal Penurunan pendapatan bulanan karena bencana Kekurangan pendapatan selama bencana

25 SLIDE 25 OF 26 – MODULE 1: KESIAPAN LKM Memperkirakan Kebutuhan Arus Kas (3) Total Outstanding Portfolio1,000,000 Portofolio yang tidak terkena dampak bencana50%500,000 Tingkat pembayaran kembali96%480,000 Suku bunga per bulan3% Pendapatan bunga bulanan14,400 Portofolio yang terkena dampak bencana50%500,000 Tingkat pembayaran kembali75%375,000 Suku bunga per bulan3% Pendapatan bunga bulanan11,250 Lamanya jangka waktu bencana3Bulan Jumlah pendapatan bulanan selama bencana 25,650 Jumlah bulanan pada waktu normal28,800 Penurunan pendapatan bulanan karena bencana 3,150 Kekurangan pendapatan selama bencana9,450 Perkiraan kekurangan pendapatan selama bencana $9,450

26 SLIDE 26 OF 26 – MODULE 1: KESIAPAN LKM 4.Rencana Kesiapan Menghadapi Bencana oleh LKM Latihan kelompok: 1.Bagi dalam beberapa kelompok 2.Mengkaji kembali Lembar Kerja Kesiapan LKM 3.Menggunakan lembar kerja sebagai pedoman, siapkanlah konsep Rencana Kesiapan Menghadapi Bencana oleh LKM 4.Persiapkan presentasi selama menit untuk rencana Anda


Download ppt "Modul 1: Kesiapan LKM Keuangan Mikro dan Manajemen Bencana."

Presentasi serupa


Iklan oleh Google