Presentasi sedang didownload. Silahkan tunggu

Presentasi sedang didownload. Silahkan tunggu

MANAJEMEN AKTIVA PASIVA PENGERTIAN MANAJEMEN AKTIVA PASIVA : Pengelolaan kedua sisi neraca bank (aktiva-pasiva) yang dilakukan secara terpadu dengan maksud.

Presentasi serupa


Presentasi berjudul: "MANAJEMEN AKTIVA PASIVA PENGERTIAN MANAJEMEN AKTIVA PASIVA : Pengelolaan kedua sisi neraca bank (aktiva-pasiva) yang dilakukan secara terpadu dengan maksud."— Transcript presentasi:

1 MANAJEMEN AKTIVA PASIVA PENGERTIAN MANAJEMEN AKTIVA PASIVA : Pengelolaan kedua sisi neraca bank (aktiva-pasiva) yang dilakukan secara terpadu dengan maksud memperoleh keuntungan dan meningkatkan nilai modal pemilik saham TUJUAN :  Menyusun portofolio aktiva dan pasiva secara maksimal guna menghasilkan keuntungan bagi pemilik bank  Memutuskan model perencanaan keuangan yang sesuai dalam manajemen dana bank yang bersifat jangka pendek PENTINGNYA MANAJEMEN AKTIVA-PASIVA : Meningkatnya biaya operasi, fluktuasi tingkat bunga Perubahan Struktur Dana dan komposisi asset Persaingan yang semakin tajam, kemajuan teknologi yang pesat Meningkatnya kebutuhan modal Ketersediaan dana di pasar uang Meningkatnya penilaian kinerja bank dan pengakuan lembaga perbankan sebagai suatu sistem

2 POS-POS AKTIVA Kas Giro pada BI Giro pada bank lain Surat Berharga Kredit yang diberikan Penyertaan Pendapatan yang diterima Biaya dibayar dimuka Uang muka pajak Aktiva Tetap Aktiva sewa guna usaha Aktiva lain-lain POS-POS NERACA BANK POS-POS PASIVA Giro Tabungan Deposito berjangka Sertifikat Deposito Surat Berharga yang Diterbitkan Pinjaman yang Diterima Kewajiban Sewa Guna Usaha Beban yang masih harus Dibayar Taksiran Hutang Pajak Kewajiban Lain-Lain Pinjaman Subordinasi Modal Pinjaman Hak Minoritas Ekuitas

3 DILEMA DALAM MANAJEMEN AKTIVA-PASIVA BANK PROFITABILITAS SAFETYEARNING LIKUIDITY vs Manajemen bank dituntut memaksimalkan penggunaan dana, namun pada sisi lain harus pula memperhatikan tingkat keamanan aktivanya dengan memenuhi ketentuan-ketentuan yang diatur penguasa moneter

4 PENDEKATAN MANAJEMEN AKTIVA-PASIVA 1.POOL OF FUNDS APPROACH Pengelolaan dana bank dengan tidak membedakan jenis dan sifat, jangka waktu serta biaya masing-masing sumber dana untuk selanjutnya dialokasikan berdasarkan prioritas dan strategi penggunaan dana bank. 2.ASSET ALLOCATION APPROACH Pengelolaan dana bank yang memperhatikan sumber-sumber dana secara individu berdasarkan sifat dan karakteristiknya. Sumber dana yang tingkat perputarannya tinggi diprioritaskan dalam cadangan primer dan sekunder, sedangkan sumber dana yang tingkat perputarannya relatif rendah dialokasikan untuk pemberian kredit atau aktiva jangka panjang lainnya 3.LIABILITY MANAGEMENT APPROACH Pengelolaan dana bank yang memperhatikan sumber dana non konvensional melalui penerbitan dan penjualan sertifikat deposito sekaligus menciptakan pasar sekunder, disamping sumber dana konvensional. Alokasi dilakukan dengan berupaya menyeimbangkan antara sisi aktiva (alokasi dana) dan sisi pasiva (sumber dana)

5 PENDEKATAN MANAJEMEN AKTIVA-PASIVA Demand Deposit (Giro) Capital Fund (Modal) Saving Deposit (Tabungan) Time Deposit (Deposito) POOL OF FUNDS Fixed Assets Other Security Loans Secondary Reserve Primary Reserve POOL OF FUNDS APPROACH

6 PENDEKATAN MANAJEMEN AKTIVA-PASIVA Demand Deposit (Giro) Capital Fund (Modal) Saving Deposit (Tabungan) Time Deposit (Deposito) Investasi Jk. Panjang Investasi Jk. Pendek Loans (kredit) Secondary Reserve Primary Reserve ASSETS ALLOCATION APPROACH Pinjaman Jangka Pendek Pinjaman Jangka Panjang

7 PENDEKATAN MANAJEMEN AKTIVA-PASIVA Sumber Dana Tradisional Sumber Dana Non Tradisional (Pasar Uang dan Pasar Modal) LIABILITY MANAGEMENT APPROACH Fixed Assets Other Security Loans Secondary Reserve Primary Reserve LIABILITY MANAGEMENT APPROACH

8 PENGALOKASIAN DANA BANK 1.BERDASARKAN PRIORITAS a. Cadangan Primer (Primary Reserve) untuk memenuhi : * kebutuhan likuiditas wajib minimum (GWM) * keperluan operasional bank sehari-hari * Penyelesaian kliring, transaksi dengan bank koresponden * Penarikan dana oleh kreditur, permintaan kredit oleh masyarakat Bentuk : kas, rekening giro di BI/bank lain, warkat2 b. Cadangan Sekunder (Secondary Reserve) untuk memenuhi : * Likuiditas musiman dan kebutuhan kas jangka pendek * Kebutuhan yang sulit diprediksi sebelumnya * Kredit jangka panjang Bentuk : SBI, SBPU, Sertifikat Deposito, Commercial Paper (CP) c. Penyaluran Kredit (Loans) Merupakan sumber pendapatan utama bank d. Investasi Dengan membeli saham / obligasi

9 PENGALOKASIAN DANA BANK 2.BERDASARKAN SIFAT AKTIVA a. Aktiva tidak Produktif (non earning assets) : * alat-alat likuid (kas, giro pada BI/ bank lain) * aktiva tetap dan inventaris b. Aktiva Produktif (earning assets): * Kredit jangka pendek dan jangka panjang * Deposito pada bank lain * Call Money * Surat-surat berharga (SBI,SBPU,saham,obligasi) * Penempatan pada bank lain DN & LN * Penyertaan modal pada bank dan lembaga keuangan lain


Download ppt "MANAJEMEN AKTIVA PASIVA PENGERTIAN MANAJEMEN AKTIVA PASIVA : Pengelolaan kedua sisi neraca bank (aktiva-pasiva) yang dilakukan secara terpadu dengan maksud."

Presentasi serupa


Iklan oleh Google