KEGIATAN MENGALOKASIKAN DANA BAB III KEGIATAN MENGALOKASIKAN DANA

PENGERTIAN KREDIT & PEMBIAYAAN Kredit asal kata credere (yunani) atau creditum (latin) Menurut UU No. 10 Tahun 1998, KREDIT adalah penyediaan uang/tagihanyg dapat dipersamakan dg itu, berdasarkan persetujuan/kesepakatan pinjam meminjam antara bank dg pihak lain yg mewajibkan pihak peminjam melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dg pemberian bunga

Menurut UU No. 21 Tahun 2008, PEMBIAYAAN adalah penyediaan dana/tagihan yg dipersamakan dg itu berupa : transaksi bagi hasil dalam bentuk mudharabah dan musyarakah; transaksi sewa-menyewa dalam bentuk ijarah atau sewa beli dalam bentuk ijarah muntahiya bittamlik; transaksi jual beli dalam bentuk piutang murabahah, salam, dan istishna’; transaksi pinjam meminjam dalam bentuk piutang qardh; dan transaksi sewa-menyewa jasa dalam bentuk ijarah untuk transaksi multijasa berdasarkan persetujuan atau kesepakatan antara Bank Syariah dan/atau UUS dan pihak lain yang mewajibkan pihak yang dibiayai dan/atau diberi fasilitas dana untuk mengembalikan dana tersebut setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan ujrah, tanpa imbalan, atau bagi hasil.

UNSUR-UNSUR KREDIT Kepercayaan Kesepakatan Jangka waktu Risiko Balas jasa

Membantu usaha nasabah TUJUAN KREDIT Mencari keuntungan Membantu usaha nasabah Membantu pemerintah

FUNGSI KREDIT Untuk meningkatkan daya guna uang Untuk meningkatkan peredaran & lalu lintas uang Untuk meningkatkan daya guna barang Meningkatkan peredaran barang Sebagai alat stabilitas ekonomi Untuk meningkatkan kegairahan berusaha Untuk meningkatkan pemerataan pendapatan Untuk meningkatkan hubungan internasional

PRINSIP-PRINSIP PEMBERIAN KREDIT Analisis 5C Character (latar belakang nasabah spt : cara hidup, keadaan keluarga, hobby dll.) Capacity, (pendidikan nasabah dan ketentuan-ketentuan pemerintah.) Capital (laporan keuangan neraca/rugi laba) Colleteral (jaminan fisik maupun non fisik) Condition (kondisi ekonomi dan politik dimasa datang)

Analisis 7P Personality (segi kepribadian/tingkah laku nasabah sehari-hari maupun masa lalunya). Party (klasifikasi berdasarkan modal, loyalitas & karakternya). Perpose (tujuan dan jenis kredit yg akan diambil nasabah). Prospect (penilaian usaha nasabah di masa datang). Payment (sumber dana pengembalian kredit) Profitability (kemampuan nasabah mencari laba) Protection (jaminan barang/orang/asuransi)

Analisis studi kelayakan bisnis Aspek yuridis (legalitas badan usaha dan izin-izin yg dimiliki perusahaan). Aspek pemasaran (permintaan thd produk yg dihasilkan sekarang ini & masa yang akan datang). Aspek keuangan (kelayakan investasi : rasio2 keuangan,payback period, NPV, PI, IRR, BEP) Aspek teknis/operasi (kapasitas mesin, lokasi perusahaan, lay out ruangan & jenis mesin)

Aspek manajemen (struktur organisasi perusahaan, SDM yg dimiliki dan pengalaman SDM). Aspek sosial ekonomi (dampak thd sosial & masy. Umum). Aspek AMDAL (analisis dampak thd lingkungan jika proyek/usaha dijalankan).

JENIS KREDIT BERDASARKAN JANGKA WAKTU Berdasarkan Sifat Penggunaan Jangka pendek Jangka menengah Jangaka Panjang Berdasarkan Sifat Penggunaan Kredit konsumptif (kartu kredit, kpr, kredit mobil dll) Kredit komersial (kredit UKM, Mikro, korporasi) Berdasarkan Keperluan Kredit modal kerja Kredit Investasi Kredit Pembiayaan proyek

Berdasark sifat penarikan Kredit langsung Kredit tidak langsung Berdasarkan sifat pelunasan Kredit dg angsuran Kredit dibayarkan sekaligus saat jatuh tempo Berdasarkan metode pembiayaan Kredit bilateral, kredit yg dibiayai oleh hanya satu bank Kredit sindikasi Berdasarkan lokasi bank Kredit onshore, kredit yg diberikan kpd nasabah di dalm negeri dlm bentuk valas & dilaksanakan melalui cabang bank di dlm negeri. Kredit Offshore, , kredit yg diberikan kpd nasabah di dalm negeri dlm bentuk valas & dilaksanakan melalui cabang bank di luar negeri. Berdasarkan cara penarikan Sekaligus Bertahap sesuai jadwal yg ditetapkan Rekening koran atau penarikan sesuai kebutuhan

KUALITAS KREDIT Tingkat perolehan laba (return) : alat ukur ROA, ROE, timing of return (waktu perolehan laba),future prospect (prospek ke depan). Tingkat risiko (risk) : alat ukur risiko lingkungan, manajemen, penyerahan, keuangan.

No. Kriteria Bobot 1. Permodalan (CAR) 20,0% 2. Aktiva produktif Non performing loan (NPL) Pemenuhan (Penyisihan Penghapusan aktiva produktif (PPAP) 12,5% 7,5% 3. Rentabilitas Return on Average assets Return on average equity 10,0% 4. Likuiditas Loan to deposit ratio (LDR) Pertumbuhan kredit/dana 15,0% 5,0% 5. Efisiensi Beban operasional/pendapatan operasional Net interest margin (NIM) T O T A L 100%

PERJANJIAN DALAM KREDIT JUMLAH KREDIT JANGKA WAKTU KREDIT SUKU BUNGA CARA PEMBAYARAN AGUNAN/JAMINAN BIAYA ADMINISTRASI BIAYA ASURANSI

TEKNIK PENYELESAIAN KREDIT MACET Rescheduling : - Memperpanjang jangka waktu kredit - Memperpanjang jangka waktu angsuran Reconditioning : - Kapitalisasi bunga (bunga dijadikan utang pokok) - Penundaan pembayaran bunga sampai wkt tertentu - Penurunan suku bunga - Pembebasan bunga Restrukturing : - Menambah jumlah kredit - Menambah equity berupa menyetor uang tunai dan tambahan dari pemilik

kombinasi Penyitaan jaminan

KOMPONEN2 DLM MENENTUKAN BUNGA KREDIT Total Biaya dana (Cost of fund), merup total bunga yg dikeluarkan oleh bank untuk memperoleh dana simpanan baik dlm bentuk simpanan giro, tabungan maupun depsoito. Biaya operasi Cadangan resiko kredit macet Laba yg diiinginkan Pajak

METODE PEMBEBANAN BUNGA KREDIT Sliding rate atau efektif, pembebanan bunga setiap bulan dihitung dari sisa pinjamannya sehingga jumlah bunga yg dibayar nasabah menurun seiring dg turunnya pokok pinjaman Flat rate, pembebanan suku bunga setiap bulan tetap dari jumlah pinjamannya demikian pula pokok pinjaman setiap bulan juga dibayar sama hingga kredit tersebut lunas

Floating rate atau anuitas, pembebanan bunga dikaitkan dg bunga di pasar uang shg bunga yg dibayar setiap bulan sangat tergantung dari bunga pasar uang pd bulan tersebut. Biasanya bank memiliki aplikasi software yg secara otomatis menghitung bunga anuitas.

Contoh : PT. X telah memperoleh persetujuan fasilitas kredit dari Bank A senilai Rp. 60 juta. Jangka waktu kredit adalah 1 tahun (12 bulan). Bunga yg dibebankan adaln 24% PA setahun. PT. X dikenakan biaya administrasi sebesar Rp. 350.000. kredit tesebut dpt langsung ditarik dari rekening gironya.

Jawab dg Flat rate Pokok pinjaman (Pj) per bulan Pj = Bunga (Bg) per bulan Bg = = Jumlah angsuran setiap bulan : Pokok pinjaman = 5.000.000 Bunga = 1.200.000 Jumlah angsuran = 6.200.000

TABEL PERHITUNGAN KREDIT DG FLAT RATE (dalam ribuan)

Jawab dg Sliding rate Angsuran Bulan ke -1 Pj = Bg = Jumlah angsuran = 6.200.000 Angsuran Bulan ke -2 Jumlah angsuran = 6.100.000

TABEL PERHITUNGAN KREDIT DG SLIDING RATE (dalam ribuan)

Contoh Floating rate (Annuitas) Antnon meminjam uang sebesar Rp. 50 Contoh Floating rate (Annuitas) Antnon meminjam uang sebesar Rp. 50.000.000, pinjaman itu akan dilunasi dengan cara anuitas selama 2 tahun yang pembayarannya setiap 6 bulan. Bunga yang ditetapkan 24 % per tahun. Hitunglah besarnya anuitas dan buatlah tabel rencana angsuran.

Jawab dg Anuitas (Floating rate) M = 50. 000 Jawab dg Anuitas (Floating rate) M = 50.000.000 I = 24% per tahun = 12% per 6 bulan (semester) N = 2 tahun = 4 semester

Bulan ke - 1 Bunga = 12% x 50. 000. 000 = 6. 000. 000 Angsuran = 16 Bulan ke - 1 Bunga = 12% x 50.000.000 = 6.000.000 Angsuran = 16.481.721,82 - 6.000.000 = 10.461.721,82 Sisa utang = 50.000.000 - 10.461.721,82 = 39.538278,18 Bulan ke – 2 Bunga = 12% x 39.538278,18 = 4.744.539,38 Angsuran = 16.481.721,82 - 4.744.539,38 = 11.717.128,43 Sisa utang = 39.538278,18 - 11.717.128,43 = 27.821.149,75

TABEL RENCANA ANGSURAN DG FLOATING RATE

TIPS KREDIT DI BANK Tanyakan Sitem perhitungan suku bunga yg dipakai Bank tersebut. Selain Biaya bunga yang dibebankan maka biaya apa saja yang harus anda bayar. Jangan lupa mintakan simulasi print out anda dari beberapa Bank. Jangan segan untuk menawar bunga yang ditawarkan Bank. Jika bunga pasar cenderung menurun maka jangan segan-segan untuk meminta diskon bunga ke Bank. Ingat anda adalah Mitra Bank……