Analisa Ratio Bank Materi Kuliah ke-7 Eka Setiajatnika 4/9/2017

Analisa Ratio Bank Ratio Likuiditas Ratio Rentabilitas 1 Ratio Rentabilitas 2 Ratio Solvabilitas 3 4/9/2017 Eka setiajatnika

ANALISA RATIO LIKUIDITAS 4/9/2017 Eka setiajatnika

Analisa Likuiditas Bank dikatakan likuid apabila : Bank tsb memiliki cash assets sebesar kebutuhan yang akan digunakan untuk memenuhi likuiditasnya. Bank tsb memiliki cash assets yang lebih kecil dari butir 1 di atas, tetapi ybs juga mempunyai assets lainnya (khususnya surat-surat berharga) yang dapat dicairkan sewaktu-waktu tanpa mengalami penurunan nilai pasarnya. Bank tsb mempunyai kemampuan untuk menciptakan cash assets baru melalui berbagai bentuk hutang. Pengelolaan likuiditas (liquidity management) akan meliputi kegiatan dalam perencanaan dan penyediaan kebutuhan likuiditas Bank. 4/9/2017 Eka setiajatnika

Tujuan Analisa Likuiditas Menurunkan serendah mungkin biaya dana. Memenuhi ketentuan sumber dana yang diperlukan bank dalam : Pemberian kredit Penanaman dana dalam valas Penanaman dana dalam surat berharga Penanaman dana dalam aktiva tetap. 3. Menuhi kebutuhan bank terhadap ketentuan otoritas moneter (central bank) didalam menjaga likuiditas minimum. (mis : legal reserve requirement, standar LDR yg sehat) 4/9/2017 Eka setiajatnika

Prinsip Pengelolaan Likuiditas : Bank harus memiliki sumber dana inti (core sources of fund) yg sesuai dgn sifat bank ybs maupun pasar uang dan sumber dana yg ada di masyarakat. Bank harus mengelola sumber-sumber dana maupun penempatan dengan hati-hati. Bank harus memperhatikan different price for different customer didalam penempatan dananya. Bank harus menaruh perhatian terhadap umur sumber dananya kapan akan jatuh waktunya jagan sampaii terjadi maturity gap dengan penempatannya. Bank harus waspada bahwa tingkat suku bunga dana tsb selalu berfluktuasi . Bank harus secara terkoordinasi kan apabila akan menanamkan sumber-sumber dananya ke aktiva 4/9/2017 Eka setiajatnika

Sumber-sumber Likuiditas Sumber-sumber Likuiditas Perbankan Ekstern Pemilik - Kantor Pusat masing-masing/ agi Cabang dan lain - Pemegang Saham - Donasi Pemilik Hutang - Giro - Deposito - Tabungan - Giro BBL - Setoran jaminan - Baki krdit RK Debitur - Bank Indonesia - dll Intern Cadangan 3. lain-lain 2. Retained Earning 1. Cadangan-cadangan Insentif 4. lain-lain 3. Penagihan debtur 2. Likuidasi baang Jaminan. 1. Penjulan MTI yg tak terpakai 4/9/2017 Eka setiajatnika

Bank Liquidity Policy Bank Liquidity Policy Self Liquiditing Approach Assets Sale Ability/ Assets shift Ability Bank Liquidity Policy New Fund Borrowers Earning Flow Reserve Discount Window to Central Bank As Lender of Last Resort 4/9/2017 Eka setiajatnika

Cara Analisa Likuiditas Bagi Manejemen Bank Klasifikasikan Liabilities dan Capita apakah Reliable atau sumber dana yang Volatile Klasifikasikan Assets apakah likuid atau tidak likuid Bandingkan volume dan likuid asset dengan volume dari dana-dana yang Volatile maximum perbandingan 1,00 (balanced liquidity position) Selanjutnya yang menjadi masalah adalah dalam penentuan : Reliable Sources of funds Volatile funds Liquid assets Non Liquid assets 4/9/2017 Eka setiajatnika

Teknik Analisa Likuiditas Quick Ratio Investing Policy Ratio Banking Ratio Assets to Loan Ratio Investment Portfolio Ratio 1 Investment Risk Ratio Liquidity Risks Cash Ratio Credit Risk ratio Loan to Deposit Ratio Forex Loan to Forex Deposit Liquid Assets Ratio % KUK 4/9/2017 Eka setiajatnika

Ratio ini menunjukkan kemampuan bank untuk membayar kembali simpanan para deposannya dengan alat-alat yang paling likuwid yang dipunyai oleh pihak bank atau Quick Ratio. Ratio ini mengukur kemampuan bank dalam melunasi kewajiban kepada para deposannya dengan melikuidasi surat-surat berharga yang dimilikinya. 4/9/2017 Eka setiajatnika

Ratio ini mengukur kemampuan bank dalam melunasi kewajiban kepada para deposannya dengan melikuidasi surat-surat berharga yang dimilikinya. Ratio ini mengukur tingkat likuiditas dalam investasi pada surat-surat berharga. Untuk menghindarkan overstatement dalam perhitungan likuiditas, maka perlu dipertimbangkan jumlah surat-surat berharga yang digunakan untuk menjamin deposito dari nasabahnya. 4/9/2017 Eka setiajatnika

Ratio ini mengukur risiko yang terjadi dalam investasi pada surat-surat berhar-ga yaitu dengan membandingkan antara harga pasarnya dengan nilai nominal-nya. Semakin tinggi ratio ini akan menunjukkan adanya kemampuan bank yg lebih besar dalam menyediakan alat likuid. Ratio ini nunjukkan resiko yang dihadapi oleh bank karena mengalami kegagal-an untuk memenuhi kewajiban terhadap deposannya dengan alat-alat likid yg tersedia yg sangat terbatas karena harus digunakan oleh bank ybs untuk mem-bayar kewajiban-kewajiban yg harus segera dilunasi. 4/9/2017 Eka setiajatnika

Ratio ini menunjukkan kemampuan bank untuk melunasi kewajiban-kewajiban yang segera harus dibayar dengan alat-alat likuid yang dipunyainya. Ratio ini menunjukkan kemampuan bank dalam memenuhi likuiditas-nya dengan jalan mengadakan penggeseran/penarikan kreditnya yang outstanding untuk memenuhi permintaan akan kredit lainnya. Semakin tinggi ratio ini akan menunjukkan bahwa bank tsb akan me-ngalami kesulitan likuiditas. 4/9/2017 Eka setiajatnika

Dalam rangka menghidarkan mismatching antara sumber dan penggunaan dana maka perlu diperhatikan perbandingan antara kredit yg diberikan dalam valas dengan sumber dana valas yg dimiliki suatu bank. Mismatching tsb dapat terjadi baik exchange rate, interest rate, maupun maturity datenya. Apabila ratio ini lebih dari 100% berarti ada dana rupiah yg digunakan untuk financing terhadap forex loan tsb. 4/9/2017 Eka setiajatnika

Ratio ini menunjukkan kemampuan bank dalam memenuhi kewajiban-kewajibannya dengan alat-alat likuid yang dipunyainya. Semakin tinggi ratio ini berarti bank tsb semakin likuid tetapi di sisis lain ada kecenderungan semakin besarnya idle fund yang dimiliki oleh bank ybs. Ratio ini menunjukkan posisi KUK yg diberikan oleh suatu bank dibandingkan dgn total portfolio kreditnya. BI menetapkan minimal 20%, kalau posisi < 20% maka bank ybs tidak eligible uantuk memberikan kredit Non KUK lebih besar lagi. 4/9/2017 Eka setiajatnika

Thank You ! 4/9/2017