SEBELUM DAN SESUDAH EX-DIVIDEND DATE DI BURSA EFEK PENGARUH PENGUMUMAN DIVIDEN TERHADAP RETURN SAHAM for further detail, please visit http://library.gunadarma.ac.id

Abstrak ABSTRAK Eria Handa Resta 20207406 PENGARUH PENGUMUMAN DIVIDEN TERHADAP RETURN SAHAM SEBELUM DAN SESUDAH EX-DIVIDEND DATE DI BURSA EFEK INDONESIA (BEI) Skripsi Jurusan Akuntansi, Fakultas Ekonomi, Universitas Gunadarma, 2011 Kata Kunci : Dividen, Ex-Dividend Date, Return Saham Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis apakah pengumuman kenaikan dan penurunan dividen berpengaruh terhadap return saham dan pada hari ke berapakah terjadinya pengaruh tersebut sebelum dan sesudah ex-dividend date di Bursa Efek Indonesia. Sampel yang digunakan dalam penelitian ini adalah pada 28 perusahaan yang tergabung dalam kelompok saham LQ45 periode FebruariJuli 2010 di Bursa Efek Indonesia. Peneliti membagi menjadi dua kelompok pengumuman dividen yaitu, kelompok pengumuman kenaikan dividen dan kelompok pen... for further detail, please visit http://library.gunadarma.ac.id

Bab 1 BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Penelitian Maju tidaknya perekonomian suatu negara dapat dilihat dari aktivitas pasar modal yang ada di negara tersebut. Hal ini didasarkan pada fungsi pasar modal sebagai prasarana transaksi modal yang dapat memengaruhi pembangunan ekonomi suatu negara. Pasar modal merupakan tempat bertemunya antara pihak yang memerlukan modal dengan pemilik modal baik pero... for further detail, please visit http://library.gunadarma.ac.id

Bab 2 BAB II LANDASAN TEORI 2.1 Pasar Modal Pasar modal dapat didefinisikan sebagai pasar untuk berbagai instrument keuangan atau sekuritas jangka panjang yang dapat diperjualbelikan, baik dalam bentuk hutang ataupun modal sendiri, baik yang diterbitkan oleh pemerintah, public authorities, maupun perusahaan swasta. (Husnan, 2001,4). Sedangkan menurut Darmadji dan Fakhruddin (2006:1), pasar modal (capit... for further detail, please visit http://library.gunadarma.ac.id

Bab 3 BAB IV PEMBAHASAN 4.1 Pengolahan Data Pada penelitian ini menguji tentang perusahaan yang mengumumkan kenaikan dividen dan penurunan dividen. Proses yang dilakukan untuk mendapatkan abnormal return antara keduanya sama. Dan perhitungan untuk mencari Abnormal Return keduanya dilakukan pada hari -10 sampai dengan hari +10 (selama 21 hari). Di bawah ini merupakan contoh perhitungan Abnormal Return, ... for further detail, please visit http://library.gunadarma.ac.id

Bab 4 BAB V PENUTUP 5.1 Kesimpulan Setelah melakukan perhitungan terhadap return saham dan pengujian terhadap abnormal return, maka penulis mengambil kesimpulan sebagai berikut : 1. Pengumuman kenaikan dividen memberikan pengaruh terhadap return saham pada sebelum dan sesudah ex-dividend date di Bursa Efek Indonesia (BEI). Hal ini dilihat dari dari nilai t hitung > t tabel pada t0 yaitu (5.139 > 1.725) ... for further detail, please visit http://library.gunadarma.ac.id

Bab 5 ... for further detail, please visit http://library.gunadarma.ac.id