POKOK BAHASAN Struktur Organisasi Penganggaran Jadwal Penganggaran

Presentasi berjudul: "POKOK BAHASAN Struktur Organisasi Penganggaran Jadwal Penganggaran"— Transcript presentasi:

1 PERENCANAAN DAN PENGANGGARAN PENYUSUNAN RKAKL UNIVERSITAS LAMBUNG MANGKURAT

2 POKOK BAHASAN Struktur Organisasi Penganggaran Jadwal Penganggaran
Tata Cara Penyusunan RKA-K/L : Hal-hal yang harus diperhatikan dalam aplikasi RKAKL 2017 Struktur Anggaran RKAKL Standar Biaya

3 STRUKTUR ORGANISASI PENGANGGARAN
UNIVERSITAS WR I, II, III, IV SPI LEMBAGA FAKULTAS UPT PROGRAM PASCA PRODI S2, S3 BIRO WD1/WD2/ WD3/ PRODI/JURUSAN/PRODI S2 MONO/ KABAG/SUBBAG KABAG / KASUBBAG

4 JADWAL PENGANGGARAN Alur Proses Perencanaan Penganggaran (Jan – Des)
Unit Terkait Alur Proses Perencanaan Penganggaran (Jan – Des) Perencanaan (Jan – April) Penyusunan (Mei – Juni) Pembahasan (Agust. – Oktb.) Penetapan (Nov – Des) DIKTI PENETAPAN PAGU TRPNBP TAHUN DEPAN PERMINTAAN USULAN ANGGARAN SATKER PENELAAHAN / PEMBAHASAN DI DIKTI PENETAPAN DAN PENGUSULAN DIPA SATKER UNIVERSITAS PENETAPAN PAGU INDIKATIF PNBP-BOPTN UNIT SATKER PENELAAHAN SPI DAN TIM BPKH USULAN UNIT SATKER DAN PENYUSUNAN USULAN RKAKL UNIVERSITAS  UNDANGAN UNIT SATKER PENYUSUNAN USULAN DANA PNBP-BOPTN (TOR, RAB DAN RKAKL) PERBAIKAN ATAU REVISI USULAN

5 TATA CARA PENYUSUNAN RKA-K/L
PIHAK-PIHAK YANG TERLIBAT PENYUSUNAN RKAKL : Satker : Universitas Lambung Mangkurat menyiapkan : a. Menghimpun usulan RKAKL dan data dukung unit-unit satker. b. Menelaah usulan RKAKL dan data dukung unit-unit satker. c. Menyusun usulan RKAKL Universitas dan data dukung (Softcopy dan Hardcopy). 2. Unit Satker (Fakultas, Lembaga, UPT, Pascasarjana dan Biro) Menyusun usulan RKAKL dan data dukung (TOR, RAB, DLL) Menyerahkan usulan ke Universitas (Softcopy dan Hardcopy). Menetapkan Tim Penyusun di tingkat Prodi dan Fakultas.

6 HAL-HAL YANG HARUS DIPERHATIKAN
Pagu anggaran unit Satker berdasarkan pagu rincian per unit satker yang berfungsi sebagai batas tertinggi pagu satker. Sumber dana yang akan di gunakan adalah RM (BOPTN dan PNBP). Kebutuhan operasional perkantoran maupun perkuliahan diutamakan seperti alokasi gaji atau honorarium serta operasional kantor dan komponen pembiayaan dalam UKT mahasiswa. Perlu juga melakukan pembatasan atau penghematan untuk pengeluaran perjalan dinas, kegiatan seminar, rapat, pertemuan yang diluar kantor seandainya bisa dilakukan dikantor saja. Harga Satuan seperti SBM atau SBU. SBM tahun 2017 nomor 33/PMK.02/2016 tanggal 2 Maret 2016 yang direvisi nomor 106/PMK.02/2016 tanggal 30 Juni 2016. Struktur Anggaran 2017 atau RKAKL 2017.

7 STRUKTUR RKAKL PROGRAM KEGIATAN OUTPUT SUB OUTPUT KOMPONEN
SUB KOMPONEN DETAIL BELANJA

8 KODE PROGRAM, KEGIATAN DAN OUTPUT RKAKL
Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya Kemristek dan Dikti KEGIATAN 5742 LAYANAN TRIDHARMA DI PERGURUAN TINGGI SATUAN OUTPUT LAYANAN PENDIDIKAN MHS PENELITIAN JUDUL PENGABDIAN MASYARAKAT SARANA/PRASARANA PENDUKUNG PEMBELAJARAN UNIT SARANA/PRASARANA PENDUKUNG PERKANTORAN LAYANAN PERKANTORAN BULAN LAYANAN LAYANAN PERKANTORAN SATKER (BOPTN) LAYANAN PEMBELAJARAN (BOPTN) BUKU PUSTAKA (BOPTN) BUKU LAPORAN KEGIATAN MAHASISWA (BOPTN) LAPORAN LAPORAN PENGABDIAN MASYARAKAT (BOPTN) KERJASAMA BERBASIS PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN (BOPTN) LAYANAN PENGEMBANGAN SISTEM TATA KELOLA, KELEMBAGAAN, DAN SDM (BOPTN) DOKUMEN SARANA DAN PRASARANA PEMBELAJARAN (BOPTN)

9 KODE SUB OUTPUT RKAKL Kode Sub Output Uraian 5742.001.001
LAYANAN PENDIDIKAN PROGRAM DIPLOMA LAYANAN PENDIDIKAN PROGRAM SARJANA LAYANAN PENDIDIKAN PROGRAM PASCASARJANA UNIT KEGIATAN MAHASISWA DAN ORGANISASI KEMAHSISWAAN KEGIATAN KEMAHASISWAAN KOMPETISI/LOMBA MAHASISWA KEWIRAUSAHAAN MAHASISWA PENGABDIAN KEPADA MASYARAKAT KEMITRAAN DAN KERJASAMA PENELITIAN PENJAMIN MUTU TATA KELOLA KELEMBAGAAN DAN PENDIDIKAN ALAT PENDIDIKAN PENDUKUNG PEMBELAJARAN PERALATAN PENDUKUNG PEMBELAJARAN GEDUNG DAN BANGUNAN PENDUKUNG PEMBELAJARAN

10 STANDAR BIAYA Standar Biaya adalah satuan biaya yang ditetapkan oleh Menteri Keuangan selaku pengelola fiscal (chief financial officer) baik berupa standar biaya masukan maupun standar biaya keluaran, sebagai acuan perhitungan kebutuhan anggaran dalam penyusunan RKAKL. SBM tahun 2017 nomor 33/PMK.02/2016 tanggal 2 Maret 2016 yang direvisi nomor 106/PMK.02/2016 tanggal 30 Juni 2016. Fungsi standar biaya adalah sebagai batas tertinggi dalam penyusunan dan perencanaan RKAKL.

11 TERIMA KASIH