UKT DIKTI DASAR ABC MODEL

Presentasi berjudul: "UKT DIKTI DASAR ABC MODEL"— Transcript presentasi:

1 UKT DIKTI DASAR ABC MODEL
Direktorat Jenderal Pendidikan Tinggi Kementerian Pendidikan Dan Kebudayaan

2 CONTOH PERHITUNGAN UNIT COST (UC)
UNIT COST (UC) = BIAYA LANGSUNG (BL) + BIAYA TAK LANGSUNG (BTL) BIAYA LANGSUNG (BL) ADALAH NILAI SUMBER DAYA YANG DIGUNAKAN UNTUK MELAKSANAKAN AKTIVITAS INTI BIAYA TIDAK LANGSUNG (BTL) ADALAH NILAI DARI SUMBER DAYA YANG DIGUNAKAN UNTUK MELAKUKAN AKTIVITAS MANAGERIAL. BAIK DI TINGKAT FAKULTAS MAUPUN UNIVERSITAS

3 BIAYA LANGSUNG (BL) BL TERDIRI DARI BIAYA TENAGA KERJA LANGSUNG (GAJI & HONOR DOSEN); BAHAN HABIS PAKAI PEMBELAJARAN; SARANA DAN PRASARANA PEMBELAJARAN LANGSUNG. BL DIHITUNG BERDASARKAN AKTIVITAS LANGSUNG PER MAHASISWA DI TIAP SEMESTER.

4 BIAYA TIDAK LANGSUNG (BTL)
BTL TERDIRI DARI BIAYA SDM MANAJERIAL DAN NON DOSEN. SARANA&PRASARANA NON PEMBELAJARAN; PEMELIHARAAN; SERTA KEGIATAN PENGEMBANGAN INSTITUSI (PENELITIAN. PENMAS. KEMAHASISWAAN. PENGEMBANGAN PROGRAM) BTL FAKULTAS YANG DIBEBANKAN KE “UNIT COST”. SESUAI DGN PROPORSI JUMLAH MHS SARJANA SETIAP PRODI TERHADAP JUMLAH MHS TOTAL DI FAKULTAS BTL UNIVERSITAS PERLU DIHITUNG DAN DIBEBANKAN KE PROGRAM PENDIDIKAN SARJANA/DIPLOMA

5 BTL GEDUNG DAFTAR DATA GEDUNG DI LUAR GEDUNG PEMBELAJARAN
A. GEDUNG DI KANTOR PUSAT No Nama Ruang Non Pembelajaran Luas Lantai (m2) Harga per m2 Harga Beli (IIC) (C*D) Masa Hidup (L) Biaya Depresiasi (E/F) (C) (D) (E) (F) 1 Ruang ADM 56 20 2 Ruang Rektor 42 3 Ruang Biro 29 4 Ruang rapat 212 N DST.... 192 Total BTL Gedung Kantor Pusat B. GEDUNG DI FAKULTAS No Nama Ruang Non Pembelajaran Luas Lantai (m2) Harga per m2 Harga Beli (IIC) (C*D) Masa Hidup (L) Biaya Depresiasi (E/F) (C) (D) (E) (F) 1 Ruang ADM 56 20 2 Ruang Alat Lab 48 3 Ruang audio room 4 Ruang dapur 5 Ruang Dekan 42 6 Ruang dosen dan staf dosen 29 7 Mushola 11 8 Ruang rapat 212 N DST.... 192 Total BTL Gedung Fakultas

6 SARANA YANG TIDAK BERHUBUNGAN LANGSUNG DENGAN MAHASISWA
BTL SARANA Semua sarana di luar lab dan ruang kelas. tutorial TERMASUK KOMPUTER DAN BUKU DI RUANG BACA SARANA YANG TIDAK BERHUBUNGAN LANGSUNG DENGAN MAHASISWA A. KANTOR PUSAT No Nama/Jenis Barang Jumlah Satuan Tahun Pembelian Harga Per Unit Harga Beli (IIC) Masa Hidup (L) Biaya Depresiasi 1 Meja 1/2 Biro 3 Buah 1996 2 Kursi Kerja Putar 5 Kursi Lipat 72.000 14.400 DST N Kursi Sofa (1+1)+Meja Jumlah Biaya Depresiasi Total BTL Sarana  B. FAKULTAS No Nama/Jenis Barang Jumlah Satuan Tahun Pembelian Harga Per Unit Harga Beli (IIC) Masa Hidup (L) Biaya Depresiasi 1 Meja 1/2 Biro 3 Buah 1996 2 Kursi Kerja Putar 5 Lemari Besi 4 Kursi Lipat 72.000 14.400 DST Jumlah Biaya Depresiasi Total BTL Sarana 

7 GAJI DAN TUNJANGAN TIDAK TERIKAT PENGAJARAN
BTL GAJI GAJI DAN TUNJANGAN TIDAK TERIKAT PENGAJARAN A. KANTOR PUSAT NO NAMA TAKE HOME TUNJANGAN TOTAL PAY (SLIP GAJI) UMUM STUKTURAL FUNGSIONAL satu bulan satu tahun 1 NAMA 1 - 2 NAMA 2 3 NAMA 3 4 NAMA 4 ... N Hr Struktural B. FAKULTAS NO NAMA TAKE HOME TUNJANGAN TOTAL PAY (SLIP GAJI) UMUM STUKTURAL FUNGSIONAL satu bulan satu tahun 1 NAMA 1 2 NAMA 2 3 NAMA 3 - 4 NAMA 4 ... N Hr Struktural

8 BTL BHP A. KANTOR PUSAT B. FAKULTAS No NAMA BHP JUMLAH SATUAN HARGA/Rp
TOTAL 1 Amplop Putih Cabinet no.104 120 dus 8.525 2 Bak Stempel 50 buah 3.218 3 Box File 200 9.900 4 Buku Note 2500 2.750 .. DST... ... Belanja barang keperluan sehari2 perkantoran (DIPA) Jumlah B. FAKULTAS No NAMA BHP JUMLAH SATUAN HARGA/Rp TOTAL 1 Flash Disk 2 GB 100 buah 8.800 2 Kertas Duplikator 150 rim 34.650 3 Kertas A3 70 gr 50 60.500 4 Tinta Fax LXFP 342 Panasonic 5 51.290 Toner Refil 15A 20 .. DST... ... Belanja barang keperluan sehari2 perkantoran (DIPA) Jumlah

9 TABEL BIAYA UMUM (LISTRIK. TELEPON. PDAM)
BTL UMUM TABEL BIAYA UMUM (LISTRIK. TELEPON. PDAM) Biaya di Kantor Pusat Biaya di Fakultas No. Bulan Rekening Listrik Rekening Telepon Internet TOTAL 1 Januari 2 Februari 3 Maret 4 April 5 Mei 6 Juni 7 Juli 8 Agustus 9 September 10 Oktober 11 Nopember 12 Desember

10 BIAYA PEMELIHARAAN LAIN PER TAHUN
BTL PEMELIHARAAN BIAYA PEMELIHARAAN LAIN PER TAHUN NO NAMA PEMELIHARAN KANTOR PUSAT FAKULTAS 1 PEMELIHARAAN JASA KEBERSIHAN Rp Rp 2 PEMELIHARAAN GEDUNG Rp Rp 3 PEMELIHARAAN ALAT DAN SARANA Rp JUMLAH Rp Rp

11 BIAYA KEGIATAN LAIN PER TAHUN
BTL KEGIATAN LAIN BIAYA KEGIATAN LAIN PER TAHUN NO KEGIATAN Kantor Pusat Fakultas 1 Belanja Jasa (Sewa Jaringan Telekomunikasi) 2 Pengembangan staff (ke LN) 3 Belanja Perjalanan (perjalanan dinas dalam negeri) 4 Belanja pemberian beasiswa 5 Belanja wisuda/dies natalis 6 Penelitian 7 Pengabdian Masyarakat 8 Pengembangan Program pendidikan 9 Kegiatan lain2 TOTAL

12 JUMLAH TOTAL BTL (A+B+C) (TC)
REKAP BTL BIAYA PELAYANAN SUPPORTING DAN MANAJEMEN No. Komponen Biaya FAKULTAS KANTOR PUSAT BTL JENJANG SARJANA A. BIAYA DEPRESIASI 1. Depresiasi gedung 2. Depresiasi sarana Jumlah A : B. BIAYA OPERASIONAL 1. Biaya pegawai 2. Biaya bahan habis pakai (non pembelajaran) 3. Biaya Umum (listrik. air. telepon) Jumlah B : C. BIAYA PEMELIHARAAN Jumlah C : D. BIAYA KEGIATAN LAIN Jumlah D: JUMLAH TOTAL BTL (A+B+C) (TC) BTL JENJANG SARJANA yang Didistribusikan 

13 REKAP BTL DATA JUMLAH MAHASISWA DATA PERGURUAN TINGGI JUMLAH %
FAKULTAS A 2.000 32.0% FAKULTAS B 2.500 FAKULTAS N 1.750 TOTAL PT 6.250 FAKULTAS (A) JUMLAH % DIPLOMA 50 Sarjana 1.500 75% Profesi 100 Spesialis S2 150 S3 2.000 FAKULTAS (A) JUMLAH % Sarjana 1.500 - Prodi a 800 53% - Prodi b 200 - Prodi c - Prodi d 300

14 NAMA PRODUK PENDIDIKAN PADA PRODI (A) DI FAK (A)
NO NAMA PRODUK JUMLAH MHS 1 Semester I 120 2 Semester II 3 Semester III 110 4 Semester IV 5 Semester V 90 6 Semester VI 7 Semester VII 80 8  Semester VIII 800

15 DAFTAR AKTIVITAS MASING-MASING PRODUK
NO PRODUK PELAYANAN BLOK/MODUL/MK AKTIVITAS KLASIFIKASI AKTIVITAS KATEGORI AKTIVITAS WAKTU (jam) TOTAL WAKTU PRIMER (jam) Penerimaan Registrasi Mahasiswa Baru Penyerahan formulir PP S 6 Penerimaan Mahasiswa Baru Upacara: Penerimaan di Universitas 4 Upacara: Penerimaan di Fakultas Pengenalan Kehidupan Kampus Kuliah/ceramah* kenal kampus Diskusi* kenal kampus 10 Tes Psikologi Ujian tulis psikologi 3 Registrasi Semester 1 Pengisian KRS 21 1 Semester 1 Kelompok Kuliah 1 Kuliah smt 1 UA P 72 9 JAM (KELAS A-B) X 8 MINGGU Tutorial smt 1 48 3 JAM X 2 HARI X 8 MINGGU Lab 1 24 3 JAM X 1 HARI X 8 MINGGU dst TOEFL Ujian TOEFL Ekstrakurikuler Kegiatan Kemahasiswaan FA 160 2 JAM X 5 HARI X 16 MINGGU 2 Semester II Kelompok Kuliah 2 Kuliah smt 2 32 Semester III Kelompok Kuliah 3 Kuliah smt 3 12 Semester IV Kelompok Kuliah 4 Kuliah smt 4 13 5 Semester V Kelompok Kuliah 5 Kuliah smt 5 14 Semester VI Kelompok Kuliah 6 Kuliah smt 6 15 7 Semester VII Kelompok Kuliah 7 Kuliah smt 7 16 8 Semester VIII Kelompok Kuliah 8 Kuliah smt 8 17 KKN Kuliah Pembekalan Supervisi Skripsi Pembimbingan Penelitian Skripsi Penelitian Skripsi 30 Ujian Proposal (2 dosen Penguji) Wisuda Sarjana

16 RATE SDM BIAYA SDM LANGSUNG Gaji PNS JUMLAH
Total Gaji PNS/BHMN staff pengajar di Fakultas A Jumlah staff pengajar di Fakultas A 226 Rerata gaji PNS staff pengajar perbulan Jumlah jam efektif per bulan 160 Rate gaji PNS per jam efektif 20.780 HONOR Jenis Kegiatan Tarif Hr per Jam Gaji PNS + Hr per Jam JML STAFF PER KELAS JML HONOR/Gaji JUMLAH MHS RATE HR PER MHS Kuliah per jam tatap muka 1 150 805 Tutorial per jam tatap muka 10 12.078 Praktikum /Lab Activity per jam tatap muka 2 24.156 Pembimbing Utama Akademik per mhs sd selesai Tim Penguji Proposal Tim Penguji skripsi Praktek Kerja Lapangan per jam tatap muka Pembuatan soal per soal baru 40 3.019 Pengawas ujian per pengawas Pemeriksaan soal essay per mahasiswa Ujian Toefl per MHS

17 BL GEDUNG GEDUNG KHUSUS UNTUK PROSES PEMBELAJARAN (KULIAH. TUTORIAL. PRAKTIKUM) No Nama Ruang Pembelajaran LUAS LANTAI HARGA PER M2 Harga Beli (IIC) Masa Hidup (L) BIAYA DEPRESIASI Jumlah jam efektif per tahun Biaya Depresiasi per jam Kapasitas Ruang Rate biaya gedung per mhs per jam A GEDUNG 1 Ruang Lab Pratikum 149 20 1.056 21.165 80 265 2 Ruang Kuliah 153 576 39.844 120 332 REKAPITULASI Rate per jam Gedung Kuliah Gedung Tutorial Gedung Lab Gedung Lab Computer

18 SARANA KULIAH BERHUBUNGAN LANGSUNG SARANA RUANG KULIAH
BL SARANA KULIAH SARANA KULIAH BERHUBUNGAN LANGSUNG SARANA RUANG KULIAH No Nama/Jenis Barang Jumlah Satuan Harga per unit Harga Beli (IIC) Masa Hidup (L) BIAYA DEPRESIASI  1 LCD 1 Buah 3  2 KOMPUTER Unit  3 LAYAR  4 MIKROPHONE/WIRELESS  5 MEJA PRATIKUM 16  6 FLIPCHART/WHITE BOARD  7 JAM DINDING 33.333  8 KURSI KULIAH LAB 80 Jumlah Biaya Depresiasi Jumlah jam efektif per tahun 1.250 Biaya Depresiasi per jam 16.347 Kapasitas Ruang 40 Rate biaya sarana per mhs per jam di Rk. Kuliah 409 REKAPITULASI RATE BIAYA SARANA PER MHS 1 RUANG KULIAH 409

19 SARANA PRAKTIKUM PADA LAB
BL SARANA PRAKTIKUM SARANA PRAKTIKUM PADA LAB No Nama/Jenis Barang Jumlah Satuan Harga satuan Harga Beli (IIC) Masa Hidup (L) BIAYA DEPRESIASI 1 barang 1 15 buah 5.000 75.000 3 25.000 2 barang 2 5.500 82.500 27.500 barang 3 3.500 52.500 17.500 6 barang 4 7 dst Jumlah Biaya Depresiasi Jumlah jam efektif per tahun 1250 Biaya Depresiasi per jam 22.056 Kapasitas Ruang 45 Rate biaya sarana per mhs per jam di Rk. Praktikum … 490

20 Harga bahan per kegiatan (Rp)
BHP KULIAH BIAYA RATA-RATA PER KALI KULIAH & TUTORIAL/MINGGU No Nama Bahan Kuliah Kebutuhan Satuan Harga satuan Harga bahan per kegiatan (Rp) 1 Bolpoint Buah 756 2 Baterai A2 4 3.590 14.360 3 Carter 8.800 Kertas HVS 10 lembar 65 650 5 Kertas Flipchart 24 Gulung 1.760 42.240 6 Map Plastik Snalhekter 2.420 7 Magnetik White board 3.360 13.440 8 Pensil 2.094 9 perpurator 5.544 Spidol 62 4.200 11 Solatif Kertas Rol 4.400 Jumlah Biaya per 1 kali kegiatan kuliah Jumlah mhs per 1 kali kegiatan kuliah 300 Jumlah biaya bahan per mhs per kuliah

21 Harga bahan per kegiatan (Rp)
BL BHP PRAKTIKUM PRAKTIKUM LAB : MATERI : BAHAN HABIS PAKAI No Nama Bahan Praktikum Kebutuhan/ gelombang Satuan Harga Tiap Kemasan Kemasan Harga bahan per kegiatan (Rp) Ket 1 Alkohol 96 % 15 lt 40.000 liter 2 Glyserin 6 ml 14.190 25 3.406 3 Glove Latex 50 pasang fix 4 Masker pcs 27.500 Jumlah Biaya per 1 kali kegiatan praktikum Jumlah mhs per 1 kali kegiatan praktikum orang Jumlah biaya bahan per mhs per praktikum …. 13.418

22 KLASIFIKASI AKTIVITAS
REKAP BL DISTRIBUSI BIAYA SEKUNDER KE PRIMER NO AKTIVITAS KLASIFIKASI AKTIVITAS KATEGORI AKTIVITAS WAKTU (jam) TARIF SDM SDM BHP SARANA GEDUNG TOTAL 1 Kuliah smt 1 UA1 P1 176 805 2 Kuliah smt 2 UA2 P2 177 3 Kuliah smt 3 UA3 P3 178 4 Kuliah smt 4 UA4 P4 179 5 Kuliah smt 5 UA5 P5 180 6 Kuliah smt 6 UA6 P6 181 7 Kuliah smt 7 UA7 P7 182 8 Kuliah smt 8 UA8 P8 183

23 PERHITUNGAN UNIT COST PRODI A DI FAKULTAS A
URAIAN RATE BTL PER AKTIVITAS SMT 1 SMT 2 SMT 3 SMT 4 SMT 5 SMT 6 SMT 7 SMT 8 BIAYA LANGSUNG #REF! - Aktivitas BTL: Aktivitas 1 P1 Aktivitas 2 P2 Aktivitas 3 P5 Aktivitas 4 P6 Aktivitas 5 P7 Aktivitas 6 P8 Aktivitas 7 P9 Aktivitas 8 P10 Aktivitas 9 P11 Aktivitas 10 P12 Aktivitas 11 P13 Aktivitas 12 P14 Aktivitas 13 P15 Aktivitas 14 P16 Aktivitas 15 P17 Aktivitas 16 P18 Kuliah smt 8 P19 P21 Ujian Akhir P22 TOT BIAYA TAK LANGSUNG UNIT COST PER SEMESTER UNIT COST SARJANA

24 TERIMA KASIH