SISTEM INFORMASI PENATAUSAHAAN DAN AKUNTANSI BERBASIS AKRUAL (SIBAKU)

Presentasi berjudul: "SISTEM INFORMASI PENATAUSAHAAN DAN AKUNTANSI BERBASIS AKRUAL (SIBAKU)"— Transcript presentasi:

1 SISTEM INFORMASI PENATAUSAHAAN DAN AKUNTANSI BERBASIS AKRUAL (SIBAKU)
TIM IT BPKAD

2 SPESIFIKASI SIBAKU Sebuah program komputer yang berfungsi untuk membantu mengelola data transaksi keuangan berbasis akrual dengan mengintegrasikan proses penatausahan, akuntansi dan pelaporannya SIBAKU juga berfungsi melakukan kendali input transaksi dan kendali dokumen output pada sistem penatausahaan SIBAKU tidak merubah mekanisme pencatatan atau pembuatan dokumen pada sistem penatausahaan, hanya saja diperlukan penambahan informasi untuk mendukung sistem akuntansinya Fokus utama SIBAKU adalah mendukung terlaksananya Sistem Akuntansi Berbasis Akrual

3 PERSIAPAN DATA SUMBER DATA SUMBER YANG SUDAH ADA : Data SPP/SPM/SP2D
Data SPJ Penerimaan mulai dari Januari s.d Agustus Data SPJ Pengeluaran mulai dari Januari s.d Agustus DATA SUMBER LAINNYA : Utang Belanja Data Sumber Lainnya selain dari Sistem Penatausahaan

4 TUGAS ENTRI UTANG BELANJA PADA BP
PENGADAAN YANG AKAN DIBAYAR MELALUI SP2D-LS PENGAJUAN DAFTAR LEMBUR SEKRETARIAT GAJI SUPLISI PENGAKUAN UTANG BELANJA YANG PEMBAYARANNYA MELALUI UP/GU/TU BP MENGHUBUNGKAN TRANSAKSI PEMBAYARAN DENGAN UTANGNYA MENJURNAL TRANSAKSI YANG ADA PADA SEKRETARIAT

5 TUGAS ENTRI UTANG BELANJA PADA BPP
PENGAJUAN DAFTAR LEMBUR UPT/BIDANG/BAGIAN PENGAKUAN UTANG BELANJA YANG PEMBAYARANNYA MELALUI UP/GU/TU BPP MENGHUBUNGKAN ANTARA TRANSAKSI PEMBAYARAN DENGAN UTANGNYA JURNAL TRANSAKSI YANG ADA PADA BPP JURNAL UMUM : Terima tunai / transfer dari BP Laporan Persediaan Uang Panjar (jika ada) Setor sisa UP/GU akhir tahun dan sisa TU

6 UTANG Beban yang belum dibayar Bahasa Teknis beban :
Telah dinikmati manfaatnya (barang sudah diterima / telah dipakai jasanya / telah melakukan pekerjaan) atau timbulnya kewajiban membayar atas keputusan Adanya dokumen atas pengakuan kewajiban membayar

7 STRATEGI Memanfaatkan jurnal excel yang telah di buat untuk mengidentifkasi transaksi Perlu adanya pembagian tugas operator SIBAKU Data untuk pembuatan SPP/SPM/SP2D, Pengesahan SPJ Non Gaji, SPJ Penerimaan dan Jurnal Akuntansi dijadikan satu database Membangun infrastruktur yang mendukung konsep database terpusat dan terintegrasi

8 STRATEGI Pengerjaan Januari s.d Agustus Pengerjaan setelah Agustus
Klasifikasikan jenis penerimaan Entri data utang Menghubungkan transaksi utang dengan pembayarannya Jurnal Ulang Pengerjaan setelah Agustus Entri data SPJ Penerimaan sekaligus mengklasifikasikan jenis penerimaannya Entri data pengeluaran yang di mulai dari mekanisme pengakuan utangnya

9 BERLANJUT KE APLIKASI

10 KLASIFIKASI TRANSAKSI PENERIMAAN PENDAPATAN
Edit SPJ Penerimaan yang akan di klasifikasikan jenis penerimaannya sehingga tampil seperti pada gambar 1 Klik tab Pendapatan sehingga tampil pada gambar 2 Cari transaksi penerimaan pendapatan yang akan di klasifikasikan Jika sudah ketemu klik tombol Edit sehingga tampil seperti pada gambar 3 Pilih jenis penerimaan sesuai hasil identifkasi Jika transaksi sudah di klasifikasikan maka klik tombol Simpan Selesai Selanjutnya untuk pengentrian SPJ Penerimaan baru maka sudah harus diklasifikasikan jenis penerimaannya mulai saat entri data transaksi

11 Gambar 1 Tab SPJ

12 Gambar 2

13 Gambar 3

14 ENTRI DATA UTANG BELANJA
Akses sub menu BAPP yang ada pada menu Pelaksanaan dengan cara klik 2x Klik tombol Baru untuk menambah data baru Daftar Pengantar Utang belanja pada periode yang ditentukan sehingga tampil pada gambar 4 Isikan informasi bendahara, nomor dan tanggal periode pengakuan utang belanja Klik tombol Edit jika sudah ada Daftar Pengantar Utang belanja pada periode yang ditentukan sehingga tampil seperti pada gambar 5 Klik tombol Baru untuk menambah data baru transaksi utang belanja sehingga tampil seperti pada gambar 6 Isikan informasi sesuai kolom yang ada berdasarkan dokumen sumber pengakuan utang belanja seperti pada gambar 7 dan 8 Simpan dan Tutup jika isian sudah valid Daftarkan transaksi utang belanja seperti pada gambar 9 Tutup jika pengisian periode utang belanja telah selesai

15 Gambar 4

16 Tombol untuk mengelola data transaksi utang
Gambar 5 Tombol untuk mengelola data transaksi utang

17 Gambar 6

18 Gambar 7

19 Gambar 8

20 Gambar 9

21 MENGHUBUNGKAN UTANG DENGAN PEMBAYARANNYA
Edit SPJ Non Gaji yang akan dihubungkan dengan transaksi utang belanjanya seperti pada gambar 10 Klik tab Belanja sehingga tampil seperti pada gambar 11 Cari transaksi pembayaran yang dimaksud berdasarkan hasil identifikasi Jika sudah ketemu maka pilih transaksi tersebut dengan cara mengklik salah satu kolomnya Klik tombol Isi Ref. Tagihan untuk memunculkan daftar transaksi utang belanjanya seperti pada gambar 12 Cari transaksi utang belanjanya dan jika sudah ketemu maka klik transaksi tersebut Klik tombol Pilih untuk menghubungkan transaksi pembayaran atas utang tersebut sehingga tampil pada gambar 13

22 Gambar 10 Tab SPJ

23 Gambar 11

24 Gambar 12

25 Gambar 13

26