REKONSILIASI BANK   PT. MUMET, membuka rekening di Bank MAN, sejak beberapa bulan yang lalu. Menurut laporan bank pada tanggal 31 Mei 2008 rekening giro.

Presentasi berjudul: "REKONSILIASI BANK   PT. MUMET, membuka rekening di Bank MAN, sejak beberapa bulan yang lalu. Menurut laporan bank pada tanggal 31 Mei 2008 rekening giro."— Transcript presentasi:

1 REKONSILIASI BANK PT. MUMET, membuka rekening di Bank MAN, sejak beberapa bulan yang lalu. Menurut laporan bank pada tanggal 31 Mei 2008 rekening giro sebesar Rp , sedangkan menurut catatan perusahaan sebesar Rp Data lain : 1.Pengeluaran check no. 11 sebesar Rp , yang sudah diuangkan keliru dicatat sebesar Rp oleh perusahaan. 2. Sampai tanggal 31 Mei 2008, beberapa check belum diuangkan di bank, No, 20 Rp , No, 22 Rp , No, 33 Rp 3.Check yang diterima dari PT. Agung sebesar Rp , ternyata tidak ada dananya 4. Piutang wesel sebesar Rp dengan bunga Rp telah berhasil ditagihkan oleh bank. Jumlah tersebut dicatat perusahaan. Atas tagihan tersebut bank membebani biaya administrasi sebesar Rp 5. Setoran tunai sebesar Rp pada tanggal 31 Mei 2008 belum sampai dalam laporan bank

2 PT MUMET REKONSILIASI BANK PER Saldo per buku 31 Mei Rp Tambah : 4. Piutang wesel yang sudah dibayar Rp 4.Pendapatan Bunga Rp Rp Rp Kurang : 1.Check No. 11 keliru dicatat Rp 3.Check kosong Rp 4.Biaya administrasi Bank Rp Rp Saldo yang telah disesuaikan Rp Saldo menurut laporan bank, 31 Mei Rp Tambah : 5.Setoran dalam perjalanan Rp Rp Kurang : 2,Check yang beredar : No 20 Rp No 22 Rp No 33 Rp Rp Saldo yang telah disesuaikan Rp

3 JURNAL YANG DIPERLUKAN
Biaya Macam-macam Rp Kas Rp 2. Piutang Dagang Rp Kas Rp Kas Rp Piutang Wesel Rp Pdpt Bunga Rp By adm Bank Rp Kas Rp