Upload presentasi
Presentasi sedang didownload. Silahkan tunggu
1
TATA CARA PEMERIKSAAN KASUS
I. PENYUSUNAN PROGRAM KERJA PEMERIKSAAN (PKP) II. PENYUSUNAN KKP KERTAS KERJA PEMERIKSAAN (KKP) III. PENYUSUNAN LHP LAPORAN HASIL PEMERIKSAAN (LHP)
2
I. PROGRAM KERJA PEMERIKSAAN (PKP)
LANGKAH-LANGKAH/KEGIATAN PERSIAPAN PEMERIKSAAN YANG DISUSUN OLEH TIM PEMERIKSA : PENENTUAN PIHAK-PIHAK YANG PERLU DIMINTAI KETERANGAN PENENTUAN MEKANISME/CARA PEMERIKSAAN PENENTUAN LOKASI PEMERIKSAAN PENGHITUNGAN ALOKASI WAKTU YANG DIPERLUKAN
3
LANGKAH-LANGKAH/KEGIATAN PERSIAPAN PEMERIKSAAN YANG DISUSUN OLEH TIM PEMERIKSA :
PENYAMPAIAN SURAT PEMBERITAHUAN KE SATUAN KERJA PERSIAPAN DAFTAR NAMA/URUTAN PIHAK YANG DIPERIKSA PERSIAPAN WAKTU DILAKSANAKANNYA PEMERIKSAAN/JADWAL PEMERIKSAAN PERSIAPAN DAFTAR PERTANYAAN PEMANGGILAN PARA PIHAK YANG AKAN DIMINTAI KETERANGAN/DIPERIKSA
4
LANGKAH-LANGKAH PEMERIKSAAN
Dokumen Pelapor Pihak Terkait/Saksi Terlapor Kertas Kerja Pemeriksaan (KKP) Laporan Hasil Pemeriksaan (LHP)
5
II. PENYUSUNAN KERTAS KERJA PEMERIKSAAN (KKP)
Dokumentasi seluruh kegiatan pemeriksaan : Catatan Tim Pemeriksa ttg temuan hasil pemeriksaan Bukti-bukti yang diperoleh Berita acara pemeriksaan
6
Tujuan Penyusunan KKP Pertanggung jawaban tim pemeriksa
Objektivitas pemeriksaan Akuntabilitas hasil pemeriksaan
7
III. PENYUSUNAN LAPORAN HASIL PEMERIKSAAN (LHP)
Dokumen yang harus dibuat oleh tim pemeriksa sebagai pertanggung jawaban atas penugasan yang diberikan kepada tim pemeriksa
8
KOMPONEN LHP PENDAHULUAN Dasar Pemeriksaan Tim pemeriksa
Sasaran pemeriksa Waktu pemeriksaan
9
2. IDENTITAS Pelapor Saksi/Terkait Terlapor : 1. Nama 2. NIP
3. Jabatan 4. Pangkat Golongan Ruang 5. Alamat
10
3. URAIAN HASIL PEMERIKSAAN
Informasi rinci setiap temuan Analisa terhadap temuan dan bukti-bukti Data pendukung
11
4. KESIMPULAN Terbukti Pasal dari ketentuan yang dilanggar
Tidak terbukti
12
5. REKOMENDASI Sanksi yang di rekomendasikan
Kasus ditutup namun dapat dibuka kembali apabila ada perkembangan lebih lanjut
13
TERIMA KASIH
Presentasi serupa
