RUANG LINGKUP MANAJEMEN RISIKO

Presentasi berjudul: "RUANG LINGKUP MANAJEMEN RISIKO"— Transcript presentasi:

1 RUANG LINGKUP MANAJEMEN RISIKO

2 Pengertian Risiko Menurut Emmaett J. Vaughan dan Curtis M. Elliott
Kans kerugian – the change of loss Kemungkinan kerugian – the possibility of loss Ketidakpastian – uncertainty Penyimpangan kenyataan dari hasil yang diharapkan – the dispersion of actual from expected result Probabilitas bahwa suatu hasil berbeda dari yang diharapkan – the probability of any outcome different from the one expected

3 Definisi Risiko Sebagai kemungkinan penyimpangan negatif dari hasil yang diinginkan atau diharapkan atau risiko sebagai suatu kemungkinan kerugian Menyangkut situasi di mana terdapat suatu kemungikan terjadinya hasil yang tidak menguntungkan – unfavorable outcome

4 Definisi Risiko Suatu situasi yang objektif, eksternal dan selalu ada walaupun individu yang terekspos kemungkinan kerugian tersebut tidak menyadarinya Potensi terjadinya suatu peristiwa – events yang dapat menimbulkan kerugian bank Sebagai bentuk – bentuk peristiwa yang mempunyai pengaruh terhadap kemampuan seseorang atau sebuah institusi untuk mencapai tujuannya

5 Derajat Risiko Derajat risiko – degree of risk adalah ukuran risiko lebih besar atau risiko lebih kecil. Jika suatu risiko diartikan sebagai ketidakpastian, maka risiko terbesar akan terjadi bila terdapat dua kemungkinan hasil yang masing-masing mempunyai kemungkinan yang sama untuk terjadi

6 Klasifikasi Risiko Risiko yang dapat diukur dan risiko yang tidak dapat diukur Risiko financial dan risiko non financial Risiko statis dan risiko dinamis Risiko fundamental dan risiko khusus Risiko murni dan risiko spekulatif

7 Klasifikasi Risiko Murni
Risiko personal Risiko properti Risiko liabilitas Risiko karena kesalahan pihak lain

8 Pengertian Manajemen Risiko
Proses pengelolaan risiko yang mencakup identifikasi, evaluasi dan pengendalian risiko yang dapat mengancam kelangsungan usaha atau aktivitas perusahaan Suatu pendekatan terstruktur/metodologi dalam mengelola ketidakpastian yang berkaitan dengan ancaman; suatu rangkaian aktivitas manusia termasuk: Penilaian risiko, pengembangan strategi untuk mengelolanya dan mitigasi risiko dengan menggunakan pemberdayaan /pengelolaan sumberdaya

9 Risiko Dalam Manajemen Risiko
Klasifikasikan ke dalam : Risiko operasional Risiko hazard Risiko Finansial Risiko strategic

10 Cakupan Manajemen Risiko di Bank
Ketentuan BI No. 5/8/PBI/2003: “ Penetapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum ”. Mengelola risiko : Identifikasi risiko, Pengukuran risiko, Pemantauan risiko, Pengendalian risiko

11 PBI No. 5/8/PBI/2003 Manajemen Risiko yang Terintregrasi
Pengelolaan risiko secara efektif oleh dewan direksi bank : Pengawasan aktif Prosedur dan kebijakan limit risiko Prosedur pengelolaan risiko Struktur manajemen informasi Struktur pengendalian internal

12 Jenis Risiko Perusahaan - Bisnis
Risiko bagi organisasi perusahaan pada umumnya bersumber dari adanya unsur ketidakpastian (uncertainties) yang menyebabkan tertekannya profitability atau bahkan dapat menimbulkan kerugian

13 Jenis Risiko Perusahaan - Bisnis
Risiko keuangan Risiko operasional Risiko strategis Risiko eksternalitas

14 Jenis Risiko Perusahaan - Keuangan
Manajemen risiko keuangan adalah untuk meminimalkan potensi kerugian yang timbul dari perubahan tak terduga dalam harga mata uang, kredit, komoditas, dan ekuitas

15 Jenis Risiko Perusahaan - Keuangan
Risiko likuiditas Diskontinuitas pasar Risiko kredit Risiko regulasi Risiko pajak Risiko akuntansi

16 Mengapa perlu ? Menstabilkan ekspektasi arus kas
Konsentrasi pada risiko bisnis utama Menyeimbangkan kepentingan pemegang saham dan obligasi

17 Peran Akuntansi Mengidentifikasi ekposur pasar
Kuantifikasi keseimbangan dalam strategi respon risiko Mengukur potensi risiko yang akan terjadi Mencatat produk lindung, dan Mengevaluasi program produk lindung

18 Jenis Risiko Bank - Pasar
Risiko pasar adalah sebagai risiko kerugian pada posisi neraca serta pencatatan tagihan dan kewajiban diluar neraca yang timbul dari pergerakan harga pasar (on-and off-balance sheet)

19 Jenis Risiko Bank - Pasar
Faktor Yang Menyebabkan Timbulnya Risiko pasar : Risiko pasar umum Risiko residual

20 Risiko Pasar Umum Risiko suku bunga – interest rate risk
Risiko posisi ekuitas – equity position risk Risiko valuta asing – foreign exchange risk Risiko posisi komoditas – commodity position risk

21 Risiko residual Spread Risk Basis Risk Specific Risk Volatility Risk

22 Faktor yang menentukan harga pasar terkait dengan risiko
Penawaran dan permintaan (supply and demand) Likuiditas (liquidity) Intervensi pemerintah (official intervention) Arbitrase (arbitrage) Peristiwa ekonomi dan politik (economic and political events) Faktor-faktor indikator ekonomi (underlying economic factors)

23 Jenis Risiko Bank – Risiko Kredit
Risiko kredit adalah sebagai risiko kerugian sehubungan dengan pihak peminjam (counterparty) tidak dapak dan atau tidak mau memenuhi kewajiban untuk membayar kembali dana yang dipinjamnya secara penuh pada saat jatuh tempo atau sesudahnya

24 Aktiva produktif bank Cadangan sekunder (secondary reserves) Kredit
Investasi

25 Risiko Kredit Berdasarkan Counterparty
Risiko Kredit Pemerintahan (Sovereign Credit Risk) Risiko kredit korporat (corporate credit risk) Risiko kredit konsumen (retail customer credit risk)

26 Jenis Risiko Bank - Risiko Operasional
Risiko operasional adalah sebagai risiko dari kerugian atau ketidakcukupan dari proses internal, manusia dan sistem yang gagal dari peristiwa eksternal. Risiko operasional adalah sebuah risiko yang mempengaruhi semua bisnis karena risiko operasional tidak dapat dipisahkan dalam melakukan aktivitas proses atau operasional

27 Basel II memberi arahan dalam manajemen risiko operasional
Apa yang dimaksud dengan risiko operasional ? Apa yang termasuk ke dalam lingkup risiko operasional ? Mengidentifikasi risiko operasional : Apa yang akan jadi masalah ? Mengukur risiko operasional : Berapa kira-kira kerugian yang dapat timbul ? Pencegahan kerugian operasional : Menetapkan sistem dan dokumentasi yang standar. Mitigasi dampak Pengalihan risiko : Berapa risiko yang bersedia ditanggung sendiri, di-hedging atau diasuransikan ? Alokasi modal untuk menutupi risiko operasional

28 PeristiwaYang Menimbulkan Risiko Operasional
Frekuensi; seberapa sering suatu peristiwa terjadi Dampak; seberapa besar jumlah kerugian yang timbul akibat peristiwa yang terjadi

29 Kategori peristiwa risiko operasional
Frekuensi rendah/dampak rendah Frekuensi rendah/dampak tinggi Frekuensi tinggi/dampak rendah Frekuensi tinggi/dampak tinggi

30 Fokus Manajemen Risiko Operasional
Frekuensi rendah/dampak tinggi Frekuensi tinggi/dampak rendah

31 Terima Kasih