Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja Sekolah RAPBS Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja Sekolah HOTEL UTAMI, 20-22 DESEMBER 2008 Pre_RPS: RAPBS

KOMPETENSI DASAR Menyusun RAPBS berdasarkan program kerja yang disusun termasuk di dalamnya kegiatan rutin sekolah dan menerapkannya di sekolah masing-masing dalam kerangka penyusunan RPS;

INDIKATOR Menjelaskan konsep RAPBS Menjelaskan langkah- langkah menyusun RAPBS Mampu menyusun RAPBS

Outcome: Draf RAPBS dan rencana penerapannya. Output: Peserta yang mampu menyusun RAPBS berdasarkan program kerja yang disusun termasuk di dalamnya kegiatan rutin sekolah dan menerapkannya di wilayah kerja masing-masing dalam kerangka penyusunan RPS.

LANGKAH KEGIATAN KS BERAKSI 20’ Pengantar PENGUATAN 5’ 10’ REFLEKSI 5’ DISKUSI KELOMPOK 30’ PRESENTASI 10’ BELANJA 10’

KEPSEK BERAKSI 20 Menit DIPILIH 2 KEPSEK SEBAGAI NARA SUMBER UNTUK MENJELASKAN TENTANG RAPBS: Pengertian, bagian pokok, langkah-langkah, data minimal dalam RAPBS, Perubahan RAPBS. PESERTA BISA BERTANYA MENGENAI RAPBS PADA 2 NARA SUMBER (KEPSEK TERPILIH)

PENGUTAN (10 Menit) Fasilitator memberi penekanan tentang RAPBS(Pengertian, bagian pokok, langkah-langkah, data minimal dalam RAPBS, Perubahan RAPBS) yang telah dijelaskan oleh nara sumber (KEPSEK)

diformulasikan dalam bentuk rupiah APA RAPBS? Perencanaan program sekolah: dalam kurun waktu satu tahun dengan sumber dananya diformulasikan dalam bentuk rupiah dialokasikan pada setiap bagian aktivitas

Bagian pokok RAPBS Target penerimaan, termasuk sumber dana dari sisa dana dari periode sebelumnya yang menjadi saldo awal periode berjalan 2. Rencana pengeluaran

Langkah Penyusunan RAPBS Menginventarisasi rencana yang akan dilaksanakan Menyusun rencana berdasar skala prioritas pelaksanaannya Menentukan program kerja dan rincian program

Lanjutan Menetapkan kebutuhan untuk pelaksanaan rincian program Menghitung dana yang dibutuhkan Menentukan sumber dana untuk membiayai program

Informasi/Data minimal dalam RAPBS Informasi rencana kegiatan: sasaran, uraian rencana kegiatan, penanggung jawab, rencana baru atau lanjutan Uraian kegiatan program: program kerja, rincian program. 3. Informasi kebutuhan: barang/jasa yang dibutuhkan, volume kebutuhan.

Informasi/Data minimal dalam RAPBS 4. Data kebutuhan: harga satuan, jumlah biaya yang diperlukan untuk seluruh volume kebutuhan. 5. Jumlah anggaran: jumlah anggaran untuk masing-masing rincian program, program, rencana kegiatan, dan total anggaran untuk seluruh rencana kegiatan periode terkait. 6. Sumber dana: total sumber dana, masing- masing sumber dana yang mendukung pembiayaan program.

PENYUSUNAN PROGRAM SEKOLAH SASARAN 1: Meningkatkan nilai rata- rata UAS minimal mencapai 7 Program 1 : Meningkatkan mutu guru Rincian program: Mengundang ahli dari sekolah lain atau universitas Mengembangkan materi pelajaran Menyusun strategi pembelajaran yang menerapkan Multi Metode Menyusun perangkat PBM (silabus, RP lengkap dengan penilaiannya)

Sasaran 8 : Memiliki 50% siswa kelas IV yang mampu berkomunikasi bahasa Inggris. Program 1 : Meningkatkan mutu pembelajaran Rincian Program : Menambah 1 orang bahasa inggris. Kursus bhs Inggris untuk guru non bhs Inggris. Mengoptimalkan peran alumni untuk membimbing siswa Jam ekstrakurikuler bhs Inggris ditambah dan diwajibkan bagi siswa

RENCANA ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA SASARAN : ......................................... PENANGGUNGJAWAB : .......................................... NO URAIAN JUMLAH SATUAN (Volume) BIAYA PERUNIT TOTAL BIAYA PORSI PEMBIAYAAN RUTIN KOMSEK 1 Program 1 Rincian program Program 01 Program 02 Subjumlah 1 2 Program 2 Subjumlah 2

TARGET PENERIMAAN RUTIN DARI IURAN SISWA Kelas Jumlah siswa th 2005 Besar iuran th 2005 Jumlah iuran perbulan Jumlah iuran pertahun 1 70 Rp. 30.000 Rp. 2.100.000 Rp. 25.200.000 2 Rp. 25.000 Rp. 1.750.000 Rp. 21.000.000 3 Rp. 20.000 Rp. 1.400.000 Rp. 16.800.000 JML 210 Rp. 6.250.000 Rp. 63.000.000

RENCANA ANGGARAN PEMBIAYAAN TOTAL NO Ref URAIAN TOTAL BIAYA PORSI PEMBIAYAAN BERDASARKAN SUMBER DANA RUTIN KOMSEK BOS INSIDENTAL 1 Sasaran 1 Program 1 Program 2 Program 3 Subjumlah 1 2 Sasaran 2 Subjumlah 2

No Rencana Pendapatan Jumlah Rencana Pengeluaran 1 3 BOS 2 Komite Sek RENCANA ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA SEKOLAH (RAPBS) TAHUN ANGGARAN 2005/2006 SD ………. No Rencana Pendapatan Jumlah Rencana Pengeluaran 1 Rutin 1. Gaji Guru 2. Iuran siswa ………….. 63.000.000 1. Gaji guru 2. Biaya ekstra kurikuler …………… 2 Komite Sek Komite Sek: Biaya pembicara bhs Inggris dll 3 BOS Gaji guru honorer (bhs Inggris) Biaya kusus bhs Inggris guru Penyusunan silabus 4 Sisa(saldo) Tahun lalu Sisa(saldo) Tahun lalu: 5 Lainnya

Perbedaan realisasi pengeluaran dan anggaran Adanya efisiensi atau inefisiensi pengeluaran; Terjadinya penghematan atau pemborosan; Pelaksanaan kegiatan yang tidak sesuai dengan yang telah diprogramkan; Adanya perubahan harga yang tidak terantisipasi, atau Penyusunan anggaran yang kurang tepat.

Perubahan anggaran: BAGAIMANA? Adanya suatu kegiatan program yang sebelumnya tidak dicantumkan di dalam proposal, sedangkan di lain pihak terdapat rencana kegiatan yang telah dicantumkan dalam proposal namun tidak jadi dilaksanakan karena suatu sebab . Sekolah harus melaporkannya secara tertulis ke Komite Sekolah untuk mendapatkan persetujuan tanpa melihat besarnya perubahan jumlah anggaran yang terjadi dan selanjutnya menginformasikan kepada Dinas Pendidikan Kabupaten/Kota.

Perubahan anggaran: bagaimana? Perubahan yang tidak berkaitan dengan rencana kegiatan, hanya dalam komponen program atau aktivitas Apabila terjadi perubahan komponen program atau aktivitas dan mengakibatkan perubahan alokasi biaya diatas 10% dari total anggaran program yang bersangkutan maka perubahan tersebut harus segera dilaporkan secara tertulis ke Komite Sekolah .

Perubahan anggaran: bagaimana? Perubahan berkaitan dengan perubahan komponen program atau aktivitas namun pergeseran/perubahan dana yang terjadi secara kumulatif masih di bawah 10% dari total anggaran rencana kegiatan. Perubahan yang demikian tidak perlu dilaporkan segera tetapi cukup diberikan penjelasan dalam laporan pelaksanaan kegiatan dan keuangan program sekolah yang disampaikan pada setiap semester.

DISKUSI KELOMPOK (30’) Peserta dikelompokkan menjadi 20 kelompok. Setiap kelompok membuat anggaran dari masing-masing program yang telah dibuat Hasil kerja kelompok dipajangkan di papan plano

BELANJA (10 MENIT) Semua hasil kerja kelompok dipajangkan Salah seorang anggota kelompok menunggui hasil pajangan dan anggota yang lain berbelanja pada kelompok lain. Penunggu bertugas memberikan penjelasan terhadap pertanyaan kelompok lain terkait dengan hasil kerja kelompoknya

PRESENTASI (10 MENIT) Seorang wakil kelompok mempresentasikan hasil kerja kelompoknya (RAPBS). Peserta lain menanggapi, menambah atau menyanggah

REFLEKSI (5 MENIT) Peserta mengambil hikmah dari kegiatan ini Fasilitator menegaskan hal-hal yang belum dibicarakan