MK Manajemen Mutu Binus University Pertemuan 12 Auditor MK Manajemen Mutu Binus University

Tujuan Menentukan kesesuaian sistem terhadap standar mutu Evaluasi efectivitas sistem dalam mencapai sasaran mutu tertentu Evaluasi atau pengawasan supplier oleh customer Untuk memenuhi persyaratan yang berhubungan dengan peraturan Untuk menyediakan informasi bagi auditee yang dapat digunakan untuk meningkatkan sistem

Istilah Audit : proses yang sistematik, independen dan terdokumentasi untuk mendapatkan bukti audit dan mengevaluasi secara objectif Kriteria Audit : kumpulan kebijakan, prosedur atau persyaratan lainya Bukti Audit : Catatan, pernyataan atau informasi lain yang relevan dengan kriteria audit. Temuan Audit : Hasil evaluasi terhadap bukti audit dibandingkan dengan kriteria audit Simpulan Audit : Outcome dari audit Klien Audit : Organisasi yang meminta Audit

Istilah Auditee : Organisasi yang di audit Auditor : Orang yang mempunyai kompetensi untuk melakukan audit Program Audit : Satau atau lebih audit terencana untuk waktu tertentu dan tujuan tertentu Rencana Audit : Deskripsi atas kegiatan dan pengaturan untuk sebuah audit Scope Audit : Batasan dan ruang lingkup dari sebuah audit

Kompetensi dan Tugas Auditor Prinsip berikut harus dimiliki oleh auditor Ethical Conduct Fair Presentation Due Professional Care Independence Evidance Based Approach

Tugas Auditor Melakukan Program Audit Mencari bukti Bekerja dalam lingkup yang disetujui Bekerja sesuai program audit dan jadwal Komunikasi Persyaratan audit Temuan dan ketidaksesuaian Masalah Penyimpangan Program Menyajikan Rekomendasi untuk menilai ketidaksesuaian Ketidaksesuaian untuk tim dan klien

Tugas Auditor Mendukung Lead Auditior Anggota Tim Keputusan Tanggung Jawab Bersikap objectif Taat pada kode aturan Menjaga rahasia klien Bertindak dengan etis

Mengumpulkan Informasi Wawancara : gunakan pertanyaan terbuka ( Who, What, Why, When, How, Show me, What if ) 2. Pengamatan : mengamati kerja yang dilakukan 3. Sampling : acak bersifat statistik 4. Pencatatan : harus cukup detail, temuan bisa diverifikasi, diselidiki penuh dan akar masalahnya teridentifikasi

Pertanyaan Selama Audit Klarifikasi ketidaksesuaian Verifikasi ketidaksesuaian Dokumen yang tidak memenuhi standar Bukti

Katagori Temuan Audit Observasi Minor Major Best Practice Area For Improvement Saran