MODUL : MANAJEMEN ASET DAN LIABILITAS PRINSIP-PRINSIP ALMA MODUL : MANAJEMEN ASET DAN LIABILITAS Sesi 3-4: PRINSIP-PRINSIP ALMA

PRINSIP-PRINSIP ALMA TUJUAN PEMBELAJARAN Menerapkan prinsip dan ruang lingkup serta Kebijakan ALMA. Menerapkan kebijakan serta sistem dan prosedur Asset & Liability Management Committee (ALCO). Menerapkan strategi pendanaan dan investasi.

PRINSIP-PRINSIP ALMA FUNGSI BANK SYARIAH Jika dilihat dari sisi fungsi, bank syariah mengumpulkan dana kembali kepada masyarakat, maka bank syariah berfungsi sebagai perantara keuangan (financial intermendiary) antara pihak surplus dan (shohibul maal) kepada pihak yang membutuhkan dana (mudharib). Hubungan bank syariah dengan nasabahnya, adalah kemitraan antara shohibul maal dengan mudharib. Oleh karena itu tingkat laba bank syariah bukan saja berpengaruh terhadap tingkat bagi hasil untuk pemegang saham tetapi juga berpengaruh terhadap bagi hasil yang dapat diberikan kepada nasabah penyimpan dana.

Financial Intermendiary PRINSIP-PRINSIP ALMA FUNGSI BANK SYARIAH Funding Lending Mudharib & Shohibul Maal Shohibul Maal Mudharib Financial Intermendiary

UANG DALAM PANDANGAN SYARIAH PRINSIP-PRINSIP ALMA UANG DALAM PANDANGAN SYARIAH Dalam pandangan syariah uang bukanlah merupakan suatu komoditi melainkan hanya merupakan alat untuk mencapai pertambahan nilai ekonomis (economic added value). Hal ini bertentangan dengan perbankan berbasis bunga dimana “ uang mengembangbiakkan uang” tidak peduli apakah uang itu dipakai dalam kegiatan produktif atau tidak. Untuk menghasilkan keuantungan, uang harus dikaitkan dengan kegiatan ekonomi dasar (primary economic activities), baik secara langsung melalui transaksi bisnis seperti perdagangan, sewa menyewa, dan lain-lain, atau tidak secara langsung melalui kegiatan usaha tersebut.

PRINSIP-PRINSIP ALMA PENGERTIAN ALMA ALMA adalah suatu usaha/proses (planning, organizing, actuating dan controling) untuk mengoptimalkan struktur neraca bank sedemikian rupa agar diperoleh laba maksimal dan sekaligus membatasi resiko menjadi sekecil mungkin (tujuan). Untuk mendapatkan laba yang optimal dan risiko yang kecil perlu menetapkan kebijaksanaan dibidang pengelolan permodalan (equity), pemupukan dana (funding) dan pengunaan dana (lending).

RUANG LINGKUP ALMA Manajemen Aset, meliputi: PRINSIP-PRINSIP ALMA RUANG LINGKUP ALMA Manajemen Aset, meliputi: - Kas dan Bank - Investasi - Aktiva Tetap - Pembiayaan/Piutang 2. Manajemen Liabilitas, meliputi: - Simpanan Wadi’ah - Pembiayaan Pihak 3 - Tabungan Mudharabah 3. Manajemen modal, meliputi: - Modal setor - Cadangan

TUJUAN ALMA Pertumbuhan bank yang wajar. PRINSIP-PRINSIP ALMA TUJUAN ALMA Pertumbuhan bank yang wajar. Pendapatan atau laba yang maksimal. Menjaga likuiditas yang memadai. Membentuk dana cadangan untuk menjaga atas hal-hal tertentu yang mungkin timbul. Memelihara atau menjaga dana masyarakat yang dipercayakan melalui kegiatan bank yang wajar. Memenuhi kebutuhan masyarakat akan pembiayaan.

FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI ALMA PRINSIP-PRINSIP ALMA FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI ALMA DPK harus dikelola sesuai ketentuan POJK dan PBI. Debitur ingin margin rendah, sementara penyimpan dana sebaliknya bagi hasil tinggi. Investor/pemilik ingin tingkat pengembalian saham (rate of return) tinggi

PRINSIP-PRINSIP ALMA RISIKO-RISIKO ALMA Risiko Financing yaitu risiko yang timbul akibat debitur tidak memenuhi kewajibannya tepat pada waktunya. Risiko likuiditas yaitu risiko yang disebabkan oleh ketidakmampuan bank dalam mengelola (kelebihan atau kekurangan) dana dalam kegiatan operasional.

PRINSIP-PRINSIP ALMA RISIKO-RISIKO ALMA 3. Liabilitas tidak searah dengan perubahan suku bunga. 4. Risiko nilai tukar (Foreign exchange) yaitu risiko yang disebabkan oleh posisi Asset & Liability dalam mata uang asing tidak searah dengan perubahan nilai tukar/pergerakan kurs yang merugikan.

PRINSIP-PRINSIP ALMA RISIKO-RISIKO ALMA 5. Risiko Kontinjen yaitu risiko yang timbul sebagai akibat transaksi kontinjen. Contoh : bank garansi. 6. Risiko Pricing yaitu risiko kerugian dengan akibat perubahan tingkat bagi hasil, menentukan bentuk penurunan margin dari penanaman atau kerugian sebagai akibat menurunnya nilai aktiva.

PRINSIP-PRINSIP ALMA RISIKO-RISIKO ALMA 7. Risiko portepel yaitu risiko yang disebabkan oleh struktur Asset & Liability tidak mendukung effisiensi operasi, seperti komposisi asset kurang menghasilkan keuntungan dan komposisi liability mengarah ke biaya tinggi.

PRINSIP-PRINSIP ALMA RISIKO-RISIKO ALMA 8. Risiko hukum (legal) yaitu risiko yang disebabkan oleh adanya tuntutan hukum, kelemahan dalam aspek hukum.

PENGERTIAN MANAJEMEN DANA BANK PRINSIP-PRINSIP ALMA PENGERTIAN MANAJEMEN DANA BANK Suatu proses pengelolaan penghimpunan dana masyarakat ke dalam bank dan pengalokasian dana tersebut bagi kepentingan bank dan masyarakat serta pemupukannya secara optimal melalui pergerakan sumber daya yang tersedia demi mencapai tingkat rentabilitas, sesuai dengan ketentuan peraturan yang berlaku.

RUANG LINGKUP MANAJEMEN DANA BANK PRINSIP-PRINSIP ALMA RUANG LINGKUP MANAJEMEN DANA BANK Aktivitas bank dalam rangka penghimpunan dana masyarakat. Aktivitas bank untuk menjaga kepercayaan masyarakat dengan penyediaan uang tunai bagi pemilik dana. Penepatan dana dalam bentuk pembiayaan. Pengelolaan modal bank agar dapat berfungsi wajar sesuai dengan perannya selaku penggerak aktivitas.

TUJUAN MANAJEMEN DANA BANK PRINSIP-PRINSIP ALMA TUJUAN MANAJEMEN DANA BANK Memperoleh pendapatan (profit) yang maksimal. Penyediaan aktiva cair dan kas yang memadai (likuditas) Menyimpan cadangan untuk hal-hal yang mungkin timbul. Mengelola kegiatan lembaga keuangan dengan kebijakan yang pantas dan bertindak sebagai pemelihara dana-dana orang lain. Memenuhi kebutuhan-kebutuhan masyarakat akan pembiayaan.

STARATEGI PENDANAAN BANK SYARIAH PRINSIP-PRINSIP ALMA STARATEGI PENDANAAN BANK SYARIAH Menghimpun dana masyarakat melalui funding dengan cara jemput bla ke pasar-pasar tradisional, lembaga pendidikan formal, dan non formal. Melakukan proses sosialisasi dan edukasi kepada masyarakat akan pentingnya tabungan sebagai usaha memupuk modal. Tabungan dijadikan syarat untuk mendapatkan pembiayaan serta mekanisme tabungannya disatukan dengan angsuran pembiayaan. Menghimpun dana dari lembaga keuangan bank syariah maupun non bank.

STARATEGI PEMELIHARA NASABAH PRINSIP-PRINSIP ALMA STARATEGI PEMELIHARA NASABAH Selalu berusaha meningkatkan pelayanan. Mengirimkan kartu ucapan ulang tahun atau hari raya atau ucapan lain apabila ada pristiwa penting yang dialami oleh nasabah. Mengundang nasabah apabila bank mengadaka suatu acara sosial atau keagamaan. Apabila memungkinkan menjenguk nasabah jika sakit atau terkena musibah. Menghadiri undangan nasabah, seperti : undangan pernikahan, sunatan, dan lain-lain.

PRINSIP-PRINSIP ALMA PESAN KUNCI Manajemen asset dan liabilitas merupakan kunci agar bank mampu beroperasi secara optimal dengan tingkat risiko yang diperhitungkan. Manajeman dana merupakan prasyarat agar bank memiliki sumber pendanaan yang dapat dikelola secara optimal. Optimalisasi manajeman asset dan liabilitas dapat berlangsung secara baik jika bank memiliki strategi pengelolaan nasabah yang baik.