Sistem dan Prosedur Kredit Pertemuan ke-12 Bankers Team Teaching

Macam-macam Sistem Bunga Kredit SISTEM BUNGA FLAT SISTEM BUNGA SLIDING SISTEM BUNGA FLOATING

Sistem Bunga Flat (1) Bunga Flat adalah sistem perhitungan suku bunga yang besarannya mengacu pada pokok hutang awal. Biasanya diterapkan untuk kredit barang konsumsi seperti handphone, home appliances, mobil atau kredit tanpa agunan (KTA). Dengan menggunakan sistem bunga flat ini maka porsi bunga dan pokok dalam angsuran bulanan akan tetap sama. Misalnya besarnya angsuran adalah satu juta rupiah dengan komposisi porsi pokok 750 ribu dan bunga 250 ribu. Maka, sejak angsuran pertama hingga terakhir porsinya akan tetap sama.

Sistem Bunga Flat (2) Untuk menghitung besarnya angsuran dengan menggunakan sistem bunga flat ini sebenarnya cukup sederhana, misalnya jika kita hendak membeli mobil seharga IDR 150 juta, maka: a. harga mobil itu IDR 150 juta, b. DP 20%, maka pokok hutang menjadi IDR 120 juta. c. Ambil contoh saja bunganya 5% flat per tahun d. tenor pinjaman tiga tahun angsurannya per bulannya menjadi: = (120 juta + (120 juta X 5% X 3))/36 bulan = 138 juta / 36 bulan = IDR 3.833.334 di dalam angsuran sebesar IDR 3.833.334 itu terdapat porsi pokok sebesar IDR 3.333.334 dan bunga sebesar IDR 500.000.

SISTEM BUNGA SLIDING(1) Sistem bunga sliding adalah kebalikan dari sistem bunga flat, yaitu porsi bunga dihitung berdasarkan pokok hutang tersisa. Sehingga porsi bunga dan pokok dalam angsuran setiap bulan akan berbeda, meski besaran angsuran per bulannya tetap sama. Sistem bunga sliding ini biasanya diterapkan untuk pinjaman jangka panjang semisal KPR atau kredit investasi. Dalam sistem bunga sliding ini, porsi bunga di masa-masa awal kredit akan sangat besar di salam angsuran perbulannya, sehingga pokok hutang akan sangat sedikit berkurang. Jika kita hendak melakukan pelunasan awal maka jumlah pokok hutang akan masih sangat besar meski kita merasa telah membayar angsuran yang jika ditotal jumlahnya cukup besar.

SISTEM BUNGA SLIDING (2) Jika dibandingkan kedua sistem bunga itu, maka masing-masing memiliki kelebihan dan kelemahan. Kelebihan sistem bunga flat adalah jika kita hendak melakukan pelunasan awal, maka porsi pokok hutang yang berkurang cukup sebanding dengan jumlah uang yang telah kita angsur. Namun kelemahannya, bunga itu cukup besar karena dihitung dari pokok hutang awal. Sistem bunga sliding akan lebih berguna untuk pinjaman jangka panjang yang tidak buru-buru dilunasi di tengah jalan, karena jika kita membandingkan nominal bunga yang kita bayarkan, jauh lebih kecil dari sistem bunga flat. Berdasarkan hitung-hitungan kasar saya, nominal yang dihasilkan perhitungan suku bunga flat kira-kira hampir dua kali suku bunga sliding; misalnya kredit dengan bunga 5% flat itu kira-kira sama dengan kredit 10% bunga sliding.

FIXED VS FLOATING Sesuai dengan namanya, suku bunga fixed artinya suku bunga itu bersifat tetap selama periode tertentu atau bahkan selama masa kredit, sedangankan suku bunga floating, artinya bunga dapat berubah sewaktu-waktu tergantung kondisi pasar. Jadi jika membandingkan maka flat << sliding  dan fixed << floating. Biasanya terdapat kombinasi, yaitu flat-fixed, artinya bunganya pakai sistem flat dan bersifat tetap selama masa kredit; dan efektif-floating, yaitu menggunakan sistem bunga efektif dan besaran bunga bisa berubah tergantung kondisi pasar finansial.

Form 1

Form 2

Form 3

Form 4

Form 5

Form 6

Form 7

LATIHAN SOAL 1. PT. Mapur Jaya memperoleh kredit dari Bank Maras senilai Rp. 18.000.000 untuk jangka waktu 10 bulan, Bunga dibebankan sebesar 22 % pertahun, Biaya Administrasi sebesar Rp. 350.000, Biaya provisi dan komisi 1 % dari jumlah kredit yang diterima. Pertanyaan : Hitung berapa yang diterima PT Mapur Jaya pada saat pencairan kredit Hitung berapa jumlah angsuran perbulan jika dihitung berdasarkan metode flat rate dan sliding ride berikut tabel pembayarannya! 2. Lanjutan soal no.1 hitung berapa jumlah angsuran perbulan jika bank menggunakan metode floating rate dengan asumsi sbb: 1 bln s/d 3 bl bunga 22 % /th 4 bln s/d 7 bln bunga 21 % /th 8 bln s/d 10 bln bunga 23 %/th