PENDAMPINGAN AUDIT MUTU INTERNAL TADULAKO , 17 Juni 2017

Audit mutu internal adalah salah satu simpul dalam siklus penjaminan mutu internal perguruan tinggi yang merupakan rangkaian upaya peningkatan mutu bukan penilaian. Dengan demikian baik auditor maupun teraudit berada pada sisi yang sama yaitu sisi untuk meningkatkan mutu institusi yang diaudit. Dengan demikian audit mutu merupakan kegiatan yang dilakukan secara internal dengan kesadaran dan kemauan dari dalam institusi.

POSISI AUDIT MUTU INTERNAL DALAM SIKLUS SPMI AUDIT MUTU INTERNAL merupakan bagian dari siklus SPMI Audit Mutu PDCA ============ C PPEPP ============ E

Kementerian Riset, Teknologi, dan Pendidikan Tinggi

+ + Standar Pendidikan Tinggi (2) SN Dikti Standar Dikti Standar Dikti Kementerian Riset, Teknologi, dan Pendidikan Tinggi Standar Pendidikan Tinggi (2) + + Standar Nasional Pendidikan Standar Kompetensi Lulusan Standar Isi Pbelajaran Standar Proses Pembelajaran Standar Penilaian Pembelajaran Standar Dosen dan Tenaga Kependidikan Standar Sarana dan Prasarana Pbelajaran Standar Pengelolaan Pembelajaran Standar Pembiayaan Pembelajaran Standar Nasional Penelitian Standar Hasil Penelitian Standar Isi Penelitian Standar Proses Penelitian Standar Penilaian Penelitian Standar Peneliti Standar Sarpras Penelitian Standar Pengelolaan Penelitian Standar Pendanaan & Pembiayaan Penelitian Standar Nasional PKM Standar Hasil PKM Standar Isi PKM Standar Proses PKM Standar Penilaian PKM Standar Pelaksana PKM Standar Sarpras PKM Standar Pengelolaan PKM Standar Pendanaan & Pembiayaan PKM SN Dikti Permenristek dikti No.44 Tahun 2015 Standar Dikti Standar Dikti Ditetapkan Perguruan Tinggi Standar Dikti (Melampaui SN Dikti) Standar Pengabdian Kepada Masyarakat Standar…. Standar …. Dst Standar Bidang Akademik dan Standar Bidang Non-Akademik Standar Pengabdian Kepada Masyarakat Standar…. Standar …. Dst Ditetapkan Perguruan Tinggi SN Dikti (Standar Minimal) Permenristek-dikti No. 44 Tahun 2015

Check/Evaluasi MONITORING Kementerian Riset, Teknologi, dan Pendidikan Tinggi Check/Evaluasi MONITORING EVALUASI DIRI AUDIT MUTU INTERNAL

Tujuan utama Audit mutu ialah mencari ruang peningkatan dan bukan mencari kesalahan. Auditor mutu internal bertugas mencocokkan semua standar, program/ rencana dengan pelaksanaan di unit yang di audit ( Prodi, Fakultas, departemen atau bagian atau unit penunjang di suatu Perguruan tinggi)

Dalam memenuhi fungsi audit yaitu fungsi untuk mendapatkan ruang peningkatan dan fungsi akuntabilitas maka audit mutu sebaiknya dilakukan dengan : Sikap dasar : mempunyai sifat dasar yang profesional Penyajian yang wajar : wajib memberikan laporan yang benar dan akurat Ketelitian : kecermatan dalam menggali informasi sehingga menghasilkan kesimpulan audit yang valid Independen : mempunyai sikap netral dan obyektif saat membuat kesimpulan audit

AUDIT MUTU INTERNAL DILAKUKAN ATAS DASAR PENUGASAN Pelaksanaan auditmutu internal (AMI) diawali dengan adanya penugasan dari fihak manajemen untuk melaksanakan AMI atau sudah merupakan kegiatan rutin yang terjadwal (bagian siklus). Keinginan audit ini bisa disebabkan oleh karena adanya keinginan untuk mengidentifikasi peluang perbaikan system manajemen mutu, dengan mengetahui kesesuaian atau ketidaksesuaian dari persyaratan system manajemen mutu danperaturan yang berlaku, mengevaluasi kapabilitas dari system manajemen mutu, mengevaluasi efektifitas penerapan system manajemen mutu, dan

PELAKSANAAN AUDIT MUTU Penentuan Lingkup Audit Penentuan Auditor Pelaksanan audit mutu Tahap 1, Pengkajian dokumen / desk evaluasi Pelaksanan audit Tahap 2, Visitasi Pembuatan Laporan Audit Mutu Internal

AUDIT INTERNAL DAN EKSTERNAL Audit internal: audit yang dilakukan untuk menentukan tingkat kesesuaian pelaksanaan kegiatan terhadap standar mutu organisasi sendiri ( standar Internal), Peraturan, Prosedur, Instruksi kerja Audit eksternal: audit yang dilakukan untuk menentukan tingkat kesesuaian terhadap standar eksternal

PENGERTIAN BEBERAPA ISTILAH DALAM AUDIT MUTU Klien (Client): organisasi/perorangan yang mempunyai hak untuk mengatur atau hak kontrak untuk meminta audit Teraudit (Auditee): Organisasi/ unit kerja/ orang yang diaudit. Teraudit bisa sekaligus sebagai klien. Auditor: orang yang memiliki kemampuan untuk melakukan audit

PENGERTIAN BEBERAPA ISTILAH DALAM AUDIT MUTU Ketua Tim Auditor adalah orang yang ditunjuk untuk mengelola audit dan memimpin pelaksanaan audit dengan dibantu beberapa auditor Kriteria Audit (Audit Criteria): Kebijakan, prosedur atau persyaratan yang digunakan sebagai referensi Bukti Audit (Audit Evidence): Catatan, pernyataan, fakta atau informasi lainnya yang relevan dengan kriteria audit dan dapat diperiksa. Bukti audit dapat bersifat kualitas atau kuantitas

PENGERTIAN BEBERAPA ISTILAH DALAM AUDIT MUTU (lanjutan) Check list (Daftar Tilik): daftar pertanyaan yang disusun berdasar hasil audit dokumen untuk diverifikasi lebih lanjut dalam audit lapangan/visitasi/kepatuhan. Temuan Audit (Audit Findings): hasil dari evaluasi bukti audit yang dikumpulkan yang berlawanan dengan kriteria audit.

Problem (masalah yang ditemukan)‏ Location (lokasi ditemukan problem)‏ Pernyataan temuan mengikuti kaidah PLOR Problem (masalah yang ditemukan)‏ Location (lokasi ditemukan problem)‏ Objective (bukti temuan)‏ Reference (dokumen yang mendasari) 15 Pelatihan SPMI-PT AMI November 2010 15 15

Klasifikasi Temuan Audit: Observasi (OB): Ketaksesuaian yang dapat diselesaikan dengan cepat dan mudah. Ketaksesuaian (KTS) MINOR: Ketidaksesuaian yang memiliki dampak terbatas terhadap sistem mutu. Ketaksesuaian (KTS) MAJOR: Ketidaksesuaian yang memiliki dampak luas terhadap sistem mutu.

Lingkup (cakupan) audit Lingkup audit meliputi semua persyaratan sistem yang berpengaruh terhadap mutu layanan, di antaranya: Dokumen sistem mutu Organisasi Komitmen (tanggung jawab) manajemen Sumber daya, meliputi: Sumber daya manusia Infrastruktur Proses dan pengendaliannya Dll.

Kesimpulan Audit Kesimpulan audit adalah rangkuman atau Hasil gabungan dari catatan proses audit yang dibuat oleh tim audit, berdasarkan pertimbangan tujuan audit dan semua temuan audit

Ringkasan Tujuan utama Audit mutu ialah untuk mendapatkan ruang peningkatan pada aspek yang ditetapkan sebagai lingkup audit Pemenuhan atau perbaikan sistem mutu sesuai ruang peningkatan yang didapatkan dalam audit mutu secara periodik akan menjadikan institusi berkualitas. Agar perbaikan sistem mutu dapat dilakukan dengan mudah maka temuan audit harus diformulasikan dengan baik sehingga ruang peningkatan dapat dengan mudah dipahami Temuan audit/audit finding merupakan masukan untuk peningkatan mutu

Alternativ pemenuhan kompetensi diatas ialah dengan PELATIHAN Secara umum, pemahaman teori audit diperlukan agar auditor mutu kompeten dalam: merencanakan program audit internal dengan membuat jadwal dan daftar pengecekan audit. menentukan auditor yang bertugas dengan tepat. melakukan pemeriksaan dan verifikasi hasil audit sebelumnya. Melakukan pengembangan kegiatan audit, standar, etika Alternativ pemenuhan kompetensi diatas ialah dengan PELATIHAN

2 MATERI POKOK PELATIHAN AUDITOR MUTU INTERNAL BAGIAN 1 TEORI AUDIT MUTU INTERNAL , PERENCANAAN AUDIT MUTU INTERNAL , PELAKSANAAN AUDIT MUTU INTERNAL BAGIAN 2 KETRAMPILAN MELAKUKAN AUDIT DAN MELAPORKAN HASIL AUDIT

Pimpinan Perguruan Tinggi /Fakultas Menetapkan tujuan AMI: Merencanakan audit Rapat Tinjauan Manajemen Menetapkan objek dan lingkup audit 1 3 Unit Jaminan Mutu Membentuk Tim Auditor 2 M 3 M 4 M 2 SIKLUS AMI 1, 2, 3 dst M1 : Melakukan Rapat Tim Auditor M2 : Melakukan Audit Dokumen M3 : Menetapkan Jadwal Site Visit M4 : Melakukan Audit Lapangan M5 : Membuat Laporan Audit M5 M 1

PENGEMBANGAN AMI AUDIT MUTU INTERNAL PRODI FAKULTAS LABORATORIUM UNIT KEGIATAN MAHASISWA PUSAT STUDI UNIT PENUNJANG PUSAT PELATIHAN DSB

TRIMAKASIH ATAS SEMUA PERHATIAN