Sesi 4 Perencanaan Kinerja Keuangan & Analisa Keputusan Investasi Alex Murtin, SE., M.Si, Ak.

Yang perlu diperhatikan Besarnya modal yang dibutuhkan Sumber modal yang dapat diharapkan Biaya modal Arus kas ( tingkat pengembalian ) dari modal tersebut

Tip Dalam Mengelola Keuangan Bila meminjam sesuaikan dengan kemampuan mencicil Jika tidak dapat membuatnya produksi, jangan meminjam Bila tidak butuh, jangan silau terhadap tawaran kredit Jangan menggunakan pinjaman usaha untuk keperluan pribadi Perhitungkan arus kas perusahaan seteliti mungkin Pacu kinerja perusahaan akan menghasilkan keuntungan, dll.

DATA KEUANGAN Sumber dan penggunaan dana Daftar peralatan modal Alokasi Belanja Aktiva Tetap Berdasarkan Waktu Neraca Proyeksi laba-rugi Proyeksi arus kas Analisis titik impas Analisis penyimpangan

Sumber Dan Penggunaan Dana CV. XXXX Sumber Dan Penggunaan Dana Oktober 200x Sumber Dana Pinjaman Bank …........................................................................... Rp. xx Jt Obligasi…....................................................................... Rp. xx Jt Bp. Koko ….................................................................... Rp. xx Jt Ibu Lena ….......................................................................Rp. xx Jt Investasi Bp. Mul …....................................................................... Rp. xx Jt Bp. Joko …...................................................................... Rp. xx Jt Pengalihan Aktiva Penjualan Mesin ….......................................................... Rp. xx Jt Penjulan Tanah …............................................................ Rp. xx Jt Total Rp. xxx Jt Alokasi Dana Aktiva Tanah …........................................................................... Rp. xx Jt Bangunan Pabrik….......................................................... Rp. xx Jt Mesin …........................................................................... Rp. xx Jt Peralatan Pabrik …........................................................... Rp. xx Jt Persediaan …................................................................... Rp. xxJt Modal Kerja Adminstrasi ….................................................................. Rp. xx Jt Operasional ….................................................................. Rp. xx Jt Pemasaran ….................................................................... Rp. Xx Jt Dll …................................................................................ Rp. xx Jt Total Rp.xxx Jt

Peralatan dan Perlengkapan Kerja CV. XXXX Peralatan dan Perlengkapan Kerja Oktober 200x 1. Peralatan Pabrik Keterangan Mesin Bubut dan Meja 1 PK Rp. 2 Jt Roter dan Meja 2 PK Rp. 3 Jt Planner dan Meja 2 PK Rp. 5 Jt Circle Pemotong dan Meja Cinhong 2345 Rp. 15 Jt Meja Panjang Pabrik Buatan Tangan Rp. 5 Jt Dll Rp. 10 jt Jumlah Rp. 40 Jt Perlengkapan Kantor Dispenser Sanyo Rp. 1 Jt Komputer Pentium 4 Rp. 5 Jt Mebel Buatan tangan Rp 20 Jt Kalkulator Carce Rp. 5 Jt Lampu Listrik Rp. 9 Jt Dll Rp. 20 Jt Jumlah Rp. 60 Jt Kendaraan Mobil Truk Toyota (2 Unit) Rp. 100 Jt Mobil Kijang Pick Up Espass ( 1 unit) Rp. 90 Jt Sepeda Motor Honda ( 1 unit) Rp. 10 Jt Jumlah Rp. 200 Jt Total Rp. 300 Jt

Alokasi Belanja Untuk Aktiva Tetap Item Aktiva Termin I Termin II Termin III Jumlah Aktiva Tetap Berujud Peralatan Mesin Kendaraan Bangunan Tanah - 40 60 90 150 20 80 100 55 35 75 Aktiva Tetap Tidak berujud Biaya Survey Pendahuluan Biaya Praoperasional Hak Paten/Hak Cipta 45 15 10 50

Alokasi Modal Kerja Administrasi: Gaji Manager Komputer Gaji Adm ATK Termin 1 Termin 2 Termin 3 JML Administrasi: Gaji Manager Komputer Gaji Adm ATK Telepon dll 4 jt 12 jt - 15 jt 6 jt 9 jt 1 jt 2 jt 3 jt Operasional Bahan Baku Gaji Tetap Upah Borong Listrik Air Bahan Penolong 50 jt 75 jt 125 jt 5 jt 10 jt 25 jt 8 jt 13 jt Pemasaran Gaji Bag Marketing Fee Marketing Pameran Promosi Perizinan 14 jt Total

Proyeksi Neraca CV. X XX Neraca Per 31 Desember 200x Aktiva Aktiva Lancar Kas Piutang Uang Muka Pembelian Uang Muka Asuransi Persediaan ATK Aktiva Tetap Peralatan Mesin Kendaraan Bangunan Tanah Utang Utang Dagang Uang Muka Pendapatan Utang Bank Utang Bunga Modal Modal Bp. Mul Modal Bp. Joko Jumlah Aktiva Jumlah Passiva

Periode Berakhir 31 Desember 200x Proyeksi Laba Rugi CV. XXX Laba Rugi Periode Berakhir 31 Desember 200x Pendapatan Harga Pokok Produksi Laba Kotor Biaya Operasional: Gaji ATK Listrik dan Telepon Air Dll xxx (xxx) Jumlah Biaya Operasional Laba Bersih

Periode Berakhir 31 Desember 200x Proyeksi Arus Kas CV. XXX Laporan Cash Flow Periode Berakhir 31 Desember 200x Aliran Kas Operasional Penerimaan dari Pelanggan Pengeluaran Produksi Pengeluaran utang Pengeluaran Gaji Penerimaan Bunga Pembayaran Pajak Jumlah Kas dari kegiatan usaha xxx (xxx) Aliran Kas Kegiatan Investasi Pembelian Mesin Penjualan Mesin Jumlah Kas Kegiatan Investasi Aliran Kas Kegiatan Pembelanjaan Penjualan Obligasi Penerbitan Saham Pembayaran Dividen Pelunasan Kredit Bank Jumlah Kas Kegiatan Pembelanjaan Kenaikan (Penurunan) Kas Salso Kas Awal Saldo Kas Akhir

Analisa Investasi

wis rampung den !!!!