REVIEW KEUANGAN 2016 & ASSET LIABILITY COMMITTEE (ALCO) KITSBS

Presentasi berjudul: "REVIEW KEUANGAN 2016 & ASSET LIABILITY COMMITTEE (ALCO) KITSBS"— Transcript presentasi:

1 REVIEW KEUANGAN 2016 & ASSET LIABILITY COMMITTEE (ALCO) KITSBS
27 Februari 2017

2 AGENDA Agenda Review Keuangan 2016 9. Kinerja Kitsbs Dashboard
Messages From BOD General Manager Notes Executive Summary Perhitungan Net Opportunity Profit Forgone (Net OPF) Kinerja Keuangan Realisasi Investasi 9. Kinerja Kitsbs Dashboard BPP Per Unit Januari 2017 SFC PLTD CF Netto PLTU NPHR PLTU Trend BPP, EAF, EFOR & NPHR

3 REVIEW KEUANGAN 2016

4 FINANCIAL HIGHLIGHTS 2016 VS 2015

5 LAPORAN LABARUGI 2016 VS 2015

6 POSISI KEUANGAN 2016 VS 2015

7 KOMPONEN BPP 2016 VS 2015

8 PROSENTASE KOMPONEN BPP

9 REALISASI DISBURSE

10 ASSET LIABILITY COMMITTEE (ALCO)
02/17 Realisasi Januari 2017

11 MESSAGES FROM BOD Seluruh elemen perusahaan agar fokus mencapai target minimum RKAP 2017 dengan pencapaian laba sebesar Rp15,6 triliun Potensi laba ini akan meningkat lebih besar dari Rp20,0 triliun apabila perusahaan dapat meningkatkan penjualan dan menurunkan BPP sehingga malampui target APBN 2017 Unit-Unit dan Anak Perusahaan diminta : Meningkatkan pertumbuhan penjualan tenaga listrik dengan mengutamakan pelayan yang lebih cepat kepada calon pelanggan yang telah mengajukan Pemasangan Baru, khususnya sektor Industri dan Bisnis. Meningkatkan kehandalan pembangkit (EAF, CF, SFC dan NPHR), transmisi, gardu induk dan distribusi (menurunkan susut jaringan); Mengakselerasi pencapaian target fisik infrastruktur ketenagalistrikan; Pengendalian / efisiensi atas biaya operasional; 11

12 GENERAL MANAGER NOTES

13 EXECUTIVE SUMMARY ALCO KORPORAT
1. PENCAPAIAN KINERJA KEUANGAN LABA/RUGI SEBELUM SUBSIDI memburuk menjadi rugi sebesar Rp 400 Milyar dari tahun sebelumnya yang laba sebesar Rp 374 Milyar SUBSIDI s.d Januari sebesar Rp 2.7 Triliun, lebih tinggi 605 Milyar dibandingkan tahun sebelumnya. 2. PENCAPAIAN KINERJA KORPORAT Sisi positif : Potensi pendapatan (OP) diperoleh dari pencapaian target CF dan NPHR total sebesar Rp 10 Milyar. Dibandingkan dengan Januari 2016, terdapat perbaikan CF dan NPHR. Sisi negatif : Potensi kehilangan pendapatan (OPF) disebabkan karena tidak tercapainya target COD, BPP, Fuelmix, Susut Jaringan, dan Harga Jual Rata-rata, dengan total sebesar Rp 7 Triliun. Dengan kata lain kinerja korporat per Januari 2017, terdapat kehilangan kesempatan untuk meningkatkan pendapatan (Net Opportunity Profit Forgone/Net OPF) sebesar Rp 6.99 Trilyun 3. PENCAPAIAN ANGGARAN INVESTASI Realisasi investasi per Jan 2017 sebesar Rp 1.83 Trilyun dari SKAI terbit sebesar Rp 102 Trilyun. Pencapaian anggaran secara Fisik per Jan 2017 mencapai 0,66% untuk pembangkit, 0,38% untuk transmisi, 0,1% untuk GI dan 0,67% untuk distribusi. 13

14 EXECUTIVE SUMMARY KITSBS
1. PENCAPAIAN KINERJA KEUANGAN LABA/RUGI OPERASI bulan Januari 2017 membaik menjadi laba sebesar Rp 217 Milyar dari tahun Januari yang rugi sebesar Rp 41 Milyar. 2. PENCAPAIAN KINERJA Sisi positif : Potensi pendapatan (OP) diperoleh dari pencapaian CF PLTU, Fuel Mix dan SFC total sebesar Rp 516 Milyar. Sisi negatif : Potensi kehilangan pendapatan (OPF) disebabkan karena tidak tercapainya target NPHR PLTU total sebesar Rp 2 Miliar. Dengan kata lain kinerja Kitsbs per Januari 2017, terdapat potensi untuk meningkatkan pendapatan (Net Opportunity Profit) sebesar Rp 514 Miliar. 3. PENCAPAIAN ANGGARAN INVESTASI Realisasi investasi per Jan 2017 sebesar Rp 2,7 Miliar dari AKI terbit sebesar Rp 600 Miliar Pencapaian anggaran secara Fisik per Jan 2017 masih 0%. 14

15 PERHITUNGAN OPPORTUNITY PROFIT/OPPORTUNITY PROFIT FORGONE (OP/OPF
INDIKATOR SATUAN TARGET REALISASI OP/OPF JAN-17 (Rp. Miliar) PENCAPAIAN NPHR PLTU Kcal/Kwh 3.485 3.235 13 107% CF PLTU % 50,36 49,75 502 99% FUELMIX 1,99 0,42 0,366 179% SFC Ltr/KWH 0,260 0,337 2 71% POTENSI PENDAPATAN 516 OPF NET OP 514 15

16 FINANCIAL HIGHLIGHTS KITSBS
RASIO BENCHMARK to TNB Bhd 2016 2012 *) 2013 *) 2014 *) 2015 2016 Audited Un-Audited LABA POSITIF (Rp Juta) : 1 PENDAPATAN OPERASI 2 BEBAN OPERASI RASIO KEUANGAN (%) RASIO OPERASI (Beban Usaha / Pendapatan Usaha) 83.25  99,98 116,34 119,31 97,25 103,86 RASIO BPP (BPP / Pendapatan Usaha) 85.75  100,77 117,34 120,78 100,06 107,07 3 ROA (Laba Bersih / Total Asset) 5.89 -1,02 -12,48 -12,79 -0,56 -0,77 4 ROE (Laba Bersih / Total Ekuitas) 14.79 16

17 LABA RUGI 2017 VS 2016

18 KOMPOSISI BIAYA OPERASI

19 TREND LABA RUGI TAHUN KETERANGAN  2013 *) 2014 *) 2015 2016 (unaudited) JAN. 2016 JAN. 2017 RKAP 2017 JAN 2017 / JAN 2016 JAN 2017 / RKAP 2017 Volume Produksi (GWh) 10,723 11,542 11,741 11,537 938 933 10,819 99.5% 8.6% Volume Penjualan (GWh) 10,297 11,061 11,148 10,874 895 881 10,210 98.4% PENDAPATAN USAHA 8,079 9,501 11,516 11,100 915 902 13,440 99% 7.0% Pendapatan Penjualan Tenaga Listrik BEBAN USAHA 9,399 11,366 11,199 11,529 956 684 12,489 72% 5.0% Bahan Bakar dan Pelumas 6,326 8,199 7,906 7,165 549 754 7,249 103% 10.0% Bahan Bakar Minyak (BBM) 2,083 2,685 861 436 27 22 398 82% 6.0% Bahan Bakar Non Minyak (Non BBM) 4,243 5,514 7,045 6,729 522 732 6,851 97% 11.0% Sewa Pembangkit 1,500 1,376 1,210 1,173 122 56 1,445 46% 4.0% Pemeliharaan 572 596 597 729 42 32 885 76% Kepegawaian 277 350 393 463 15 24 345 154% Penyusutan 672 759 1,030 1,926 222 - 2,454 0% 0.0% Administrasi 52 55 63 74 4 5 109 116% LABA USAHA (1,320) (1,834) 317 (429) (41) 217 951 -532% 23.0% Beban bunga dan keuangan (81) (139) (324) (356) (29) (34) (1,034) 117% 3.0% Lain-lain 303 33 62 44 83 54% Laba (Rugi) Akibat selisih kurs (5) 316 (398) 187 (0,308) (0,374) 122% LABA (RUGI) PERIODE BERJALAN (1,349) (1,354) (372) (535) (25) 189 -741% Tampilkan data realisasi keuangan dengan RKAP 2017

20 POSISI KEUANGAN JANUARI 2017

21 PERSEDIAAN JANUARI 2017 No Persediaan Jan 2017 Jan 2016 Des 2016
Mutasi Jan 2017 % Mutasi 1. 2. 3. 4. 5. 6. Material Transformator Switchgear & Jaringan Kabel Alat Ukur Persediaan Umum Instalasi dan Mesin 135 2.578 666 1.577 6.356 1.354 790 2.074 6.105 1.521 6.368 142% 100% 190% 84% 76% 104% 145% 27.207 - 56 (12) 27.162 17% 0% 4% 18% Bahan Bakar Batu Bara Minyak Bakar HSD Minyak Bakar IDO Minyak Bakar Residu Minyak & Pelumas Campuran Minyak Bakar,Bahan kimia,dll 76.622 49.240 2.136 4.645 9.665 5.384 49.824 45.467 2.333 7.717 6.279 64.408 48.911 2.492 9.386 5.843 127% 154% 108% 92% 125% 86% 12.008 12.213 329 (356) 279 (459) 9% 19% 1% -14% 3% -8%

22 PERSEDIAAN MATERIAL PER UNIT JANUARI 2017
No Unit Jan 2017 Jan 2016 Des 2016 Jan 2017/ Jan 2016 Mutasi Jan 2017 % Mutasi 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. Material Sektor Bukittinggi Sektor Ombilin Sektor Keramasan Sektor Bukit Asam Sektor Bandar Lampung Sektor Bengkulu Sektor Tarahan Sektor Jambi Sektor Teluk Sirih Sektor Sebalang 2.390 15.277 15.891 50.380 48.185 875 26.780 22.233 4.999 340 1.712 15.933 32.082 30.191 18.959 970 24.512 7.140 311 - 2.414 15.546 15.414 48.815 25.283 966 24.229 22.489 4.681 308 142% 140% 96% 50% 167% 254% 90% 109% 311% 1607% 27.207 (24) (269) 477 1.565 22.902 (91) 2.551 (256) 318 32 17% -1% -2% 3% 91% -9% 11% 7% 10%

23 PERPUTARAN MATERIAL (ITO) JANUARI 2017
KITSBS 2,48 2,98 0,07 0,15 47% 2%

24 ITO AWARENESS Alternatif solusi:
Rendahnya kinerja ITO menunjukkan tingginya iddle cash dalam bentuk material Tingginya saldo material menimbulkan biaya tambahan seperti: biaya pengelolaan dan biaya penyimpanan Alternatif solusi: Pengadaan Material secara Just In Time Pengelolaan Material Slow Moving (digunakan/dibursakan/dihapus)

25 Intinya Realisasi Kontrak Murni masih Nol Kuthul ..!!!
PENCAPAIAN ANGGARAN INVESTASI TAHUN Kumulatif s.d. Bulan Januari Tahun 2017 Bingung khan…????? Rp Milyar Intinya Realisasi Kontrak Murni masih Nol Kuthul ..!!! 25

26 DASHBOARD KINERJA KITSBS
CF PLTU BPP Net Opportunity Profit (Net OP) Januari 2017 : Rp. 958 M Potensi Pendapatan Rp 502 M Potensi Pendapatan : Rp 444 M SFC Fuel Mix NPHR PLTU Potensi Pendapatan Rp 13 M OPF : Rp 2 M Potensi Pendapatan: Rp 0,366 M 26

27 KITSBS 1.080 1.324 815 1.088 75% BPP PER UNIT JANUARI 2017 No Unit
Des 2016 Target 2017 Jan 2017 Jan 2016 Jan 2017/ Jan 2016 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. KITSBS Sektor Bukittinggi Sektor Ombilin Sektor Keramasan Sektor Bukit Asam Sektor Bandar Lampung Sektor Bengkulu Sektor Tarahan Sektor Jambi Sektor Teluk Sirih Sektor Sebalang 1.080 207 1.041 1.711 1.067 950 252 787 1.742 822 972 1.324 295 933 1.799 855 1.127 485 646 1.905 845 1.016 815 43 626 1.841 439 908 45 488 1.066 614 788 1.088 174 1.230 1.633 907 786 200 997 1.982 631 75% 25% 51% 111% 48% 115% 22% 49% 54% 97% 0%

28 SFC PLTD

29 CF Netto PLTU

30 NPHR PLTU

31 TREND BPP Jan 2017

32

33

34

35 Evaluasi dan Penilaian Unit
Laporan Keuangan Pelaksanaan PPFA Pemberian Rewards dan Usulan Benchmarking

36 Program Unggulan Tahun 2017
Mempercepat Proses Pembayaran Ke Mitra Kerja dan Pegawai Penyusunan dan Penyampaian LK yang Lebih Cepat dan Berkualitas Optimalisasi Likuiditas yang Tersedia (Penyerapan AKI > 85 % dan AKO %)

37 BPP Per Mesin Pembangkit
ISSUE 2017 Merit Order Pengoperasian Pembangkit diprioritaskan pada pembangkit yang efisien BPP Per Mesin Pembangkit 2. Perhitungan Transfer Price Per Mesin pembangkit berdasarkan Komponen A, B, C dan D 1. Pencatatan biaya per mesin pembangkit harus akurat

38 ISSUE 2017 (2) Surat DIRUT Nomor 0117/MNJ.00.05/DIRUT/2017 tentang Penghematan BPP 2017: Meningkatkan EAF dan menurunkan EFOR pembangkit, agar dapat dibebani dengan CF yang lebih tinggi sehingga mampu menurunkan rasio pemakaian energi primer (BBM, gas alam dan batubara) terhadap kwh produksi Merencanakan dan menyelenggarakan SCM yang efektif dan efisien agar dapat menurunkan investasi Perseroan dalam bentuk persediaan bahan bakar dan material di tangki (gudang) penyimpanan dengan tetap menjaga kesinambungan operasional asset dan pelayanan pelanggan Menggunakan anggaran secara tertib dan bertanggungjawab dan menghindari penggunaan anggaran untuk belanja barang/jasa yang tidak memberikan manfaat ekonomis bagi Perseroan

39 Prinsip Pengeloaan Anggaran:
ISSUE 2017 (3) Prinsip Pengeloaan Anggaran: Pagu anggaran tidak untuk dibelanjakan habis Pagu anggaran adalah batas maksimum nilai pembelanjaan yang disediakan dan tidak diperkenankan untuk bertransaksi pembelanjaan jika pagu anggaran tidak tersedia. Setiap usulan program yang belum tersedia anggarannya harus melalui proses revisi anggaran sesuai dengan Keputusan DIRUT Nomor 036.K/DIR/2016 tanggal 28 Januari 2016 dan peraturan lain yang merupakan turunan dari keputusan tersebut.

40 ACTION PLAN TAHUN 2017 Sub Bidang Akuntansi
Sosialisasi Refreshment PSAK terkait akurasi penyusunan Laporan Keuangan 2017 (meliputi biaya pemeliharaan, kepegawian, administrasi dan akurasi BPP Per Pembangkit) Penyusunan Maturity Level Kriteria Penilaian Keuangan Remapping User ID SAP Sub Bidang Keuangan & Anggaran Pembentukan Tim Joint (BIKEU - BIPRO) FGD - Review Budgeting Policy, Legal Aspect & Procurement, FGD - Penentuan Pola dan Jenis Pekerjaan Operasi FGD - Review & Penyusunan Standar Laporan Penyerapan Program & Anggaran

41 Terimakasih