Laporan Keuangan Bank BNI Syariah

Presentasi berjudul: "Laporan Keuangan Bank BNI Syariah"— Transcript presentasi:

1 Laporan Keuangan Bank BNI Syariah
Nindy Maya Melati

2 Laporan Keuangan Publikasi Bulanan Neraca PT Bank BNI Syariah per Juni 2011 ( dalam jutaan Rupiah )
POS - POS Bank 06 – 2011 AKTIVA kas 60,259 Penempatan Pada BI 761,169 a. Giro Wadiah 311,169 b. Sertifikat Wadiah Bank Indonesia 450,000 Penempatan pada Bank Lain 123,843 Rupiah 50,067 PPAP -/- (501) b. Valuta Asing 73,776 (738) Surat Berharga yg dimiliki 1,133,877

3 Rupiah 1,133,877 I. Dimiliki hingga jatuh tempo 415,016 II. Lainnya 718,861 PPAP -/- (19,000) b. Valuta Asing Piutang Murabaha 2,852,351 2,834,895 a1. terkait dengan Bank 166 1. Piutang Murabaha 224 2. Pendapatan Margin Murabaha yg ditangguhkan (58) a2. Tidak terkait dengan Bank 2,834,729 4,812,443 (1,977,714) (68,695) Valuta asing 17,456

4 a1. terkait dengan Bank 1. Piutang murabaha 2. Pendapatan Margin Murabaha yg ditangguhkan a2. tidak terkait dengan Bank 17,456 1. Piutang Murabaha 21,221 2. pendapatan Margin Murabaha yg ditangguhkan (3,765) PPAP -/- (175) Piutang Salam Piutang Istishna’ Pendapatan Margin istishna’ yg ditangguhkan -/- Piutang Qardh 505,261 (10,781) Pembiayaan 1,014,510 Rupiah 979,537 a.1. Terkait dengan Bank a.2. Tidak Terkait dengan Bank

5 b.2 tidak terkait dengan Bank (350) Persediaan Ijarah 120,879
PPAP -/- (56,670) b. Valuta Asing 34,973 b.1 terkait dengan bank b.2 tidak terkait dengan Bank (350) Persediaan Ijarah 120,879 a. Aktiva Ijarah 184,272 b. Akumulasi Penyusutan/Amortisasi Aktiva Ijarah          -/- (63,393) PPAP            -/- Tagihan Lainnya PPAP             -/- Penyertaan PPAP         -/- Aktiva Istishna' dalam penyelesaian Termin Istishna'         -/- Pendapatan Yang Akan Diterima 36,015 Biaya dibayar dimuka 84,618

6 Uang muka pajak 30,513 Aktiva pajak tangguhan 25,523 Aktiva Tetap dan Inventaris 59,861 Akumulasi  Penyusutan Aktiva Tetap & Inventaris  -/- (36,002) Agunan yang diambil alih Aktiva lain-lain 5,250                    JUMLAH AKTIVA 6,621,017 PASIVA Dana Simpanan Wadiah 1,044,713 a. Giro Wadiah 905,918 b. Tabungan Wadiah 138,795 Kewajiban segera lainnya 29,075 Kewajiban Kepada Bank Indonesia a. FPJPS b. Lainnya Kewajiban Kepada Bank Lain 27,545 Surat Berharga Yang Diterbitkan Pembiayaan/Pinjaman Yang Diterima

7 a. Rupiah     i. Terkait dengan bank     ii.Tidak terkait dengan bank b. Valuta asing Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi 354 Beban yang masih harus dibayar 31,029 Taksiran pajak penghasilan 27,911 Kewajiban pajak tangguhan Kewajiban Lainnya 128,679 Pinjaman Subordinasi

8 Rupa-Rupa Pasiva Modal Pinjaman Hak minoritas (Hanya diisi untuk kolom konsolidasi) Dana investasi tdk Terikat(Mudharabah Muthlaqah) 4,274,566 a. Tabungan Mudharabah 1,967,055 b. Deposito Mudharabah 2,307,511   b.1. Rupiah 2,289,787   b.2. Valuta asing 17,724 Ekuitas 1,057,145 a.  Modal Disetor 1,001,000 b.  Agio (disagio) c.  Modal Sumbangan d.  Dana Setoran Modal e.  Penyesuaian akibt penjabaran laporan keuangan f.   Selisih Penilaian Kembali Aktiva Tetap g.  Saldo laba (rugi) 56,145                    JUMLAH PASIVA 6,621,017

9 Laporan Keuangan Publikasi Bulanan Laba/Rugi PT BANK BNI SYARIAH per  Juni 2011 (dalam jutaan rupiah)
Pos-pos Bank PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL I.    PENDAPATAN OPERASIONAL 436,743       A. Pendapatan dari Penyaluran Dana 357,372          1.Dari Pihak Ketiga Bukan Bank 292,098             a.Pendapatan Margin Murabahah 192,345             b.Pendapatan Bersih Salam Paralel             c.Pendapatan Bersih Istishna Paralel                i.Pendapatan Istishna'               ii.Harga Pokok Istishna'    -/-             d.Pendapatan Sewa Ijarah 5,786             e.Pendapatan bagi hasil Mudharabah 5,578             f.Pendapatan bagi hasil Musyarakah 39,783

10             g.Pendapatan dari penyertaan
            h.Lainnya 48,606          2.Dari Bank Indonesia 62,870             a.Bonus SWBI             b.Lainnya          3.Dari bank-bank lain di Indonesia 2,404             a.Bonus dari Bank Syariah lain             b.Pendapatan bagi hasil Mudharabah                 i.Tabungan Mudharabah                ii.Deposito Mudharabah 1,626               iii.Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank 778                iv.Lainnya             c.Lainnya       B. Pendapatan Operasional Lainnya 79,371          1. Jasa Investasi Terikat (Mudharabah Muqayyadah)          2. Jasa layanan 21,454          3. Pendapatan dari transaksi valuta asing 305          4. Koreksi PPAP 55,420

11          5. Koreksi Penyisihan Penghapusan Transaksi Rek. Administratif
248          6. Lainnya 1,944 II.   Bagi hasil untuk Investor Dana Investasi Tidak Terikat   -/- 114,545       1.Pihak ketiga bukan bank          a.Tabungan Mudharabah 27,564          b.Deposito Mudharabah 86,981          c.Lainnya       2.Bank Indonesia          a.FPJP Syariah          b.Lainnya       3.Bank-bank lain di Indonesia dan diluar Indonesia          c.Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank          d.Lainnya III.  Pendapatan Operasional setelah distribusi bagi hasil untuk Investor Dana Investasi Tidak Terikat  ( I - II ) 322,198 IV.   Beban (pendapatan) penyisihan penghapusan aktiva (88,267) V.    Beban (pendapatan) estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi (123)

12 VI.   Beban Operasional lainnya
(163,568)       A.Beban Bonus titipan wadiah (4,263)       B.Beban administrasi dan umum (45,530)       C.Biaya personalia (81,229)       D.Beban penurunan nilai surat berharga       E.Beban transaksi valuta asing (2,473)       F.Beban promosi (8,530)       G.Beban lainnya (21,543) VII.  Laba (Rugi) Operasional  (III - (IV+V+VI)) 70,240       PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL VIII. Pendapatan Non Operasional         2) 940 IX.   Beban Non Operasional          3) (665) X.    Laba (Rugi) Non Operasional  (VIII - IX) 275 XI.   Laba (Rugi) Tahun Berjalan (VII + X) 70,515 XII.  Taksiran Pajak Penghasilan (18,023) XIII. Jumlah Laba (Rugi)  4) 52,492

13 Laporan Keuangan Publikasi Bulanan Komitmen dan Kontinjensi PT BANK BNI SYARIAH per  Juni 2011 (dalam jutaan rupiah) Pos-pos Bank KOMITMEN Tagihan Komitmen Fasilitas Pembiayaan Yang diterima dan belum digunakan Posisi Pembelian Spot Yang Masih Berjalan    a. Terkait dengan Bank    b. Tidak Terkait dengan Bank Posisi Pembelian Forward Yang Masih Berjalan Lainnya Jumlah Tagihan Komitmen Kewajiban Komitmen

14 Fasilitas Piutang Qardh yang belum ditarik
291,061 Fasilitas Pembiayaan kepada nasabah yang belum ditarik    a. Pembiayaan Mudharabah    b. Pembiayaan Musyarakah Fasilitas Pembiayaan kepada Bank Syariah Lain yang belum ditarik Irrevocable L/C yang masih berjalan 1,108 Posisi Penjualan Spot Yang Masih Berjalan    a.Terkait dengan Bank    b.Tidak Terkait dengan Bank Posisi Penjualan Forward Yang Masih Berjalan Lainnya Jumlah Kewajiban Komitmen 292,169 JUMLAH KOMITMEN BERSIH (292,169) KONTINJENSI Tagihan Kontinjensi Garansi (Kafalah) Yang Diterima

15 Pendapatan yang akan diterima (non-lancar)
10,002    a.Terkait dengan bank    b.Tidak terkait dengan bank Lainnya 64 Jumlah Tagihan Kontinjensi 10,066 Kewajiban Kontinjensi Garansi (Kafalah) Yang Diberikan 26,041 Jumlah Kewajiban Kontinjensi JUMLAH KONTINJENSI BERSIH (15,975)

16 Laporan Keuangan Publikasi Bulanan Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) PT BANK BNI SYARIAH  per Juni 2011 (dalam jutaan rupiah) Pos-pos I.    KOMPONEN MODAL       A. MODAL INTI 1,027,649         1.  Modal Disetor 1,001,000         2.  Cadangan Tambahan Modal (Disclosed Reserves)               a. Agio Saham               b. Disagio (-/-)               c. Modal Sumbangan               d. Cadangan Umum dan Tujuan 3,651               e. Laba tahun-tahun lalu setelah diperhitungkan pajak                f.  Rugi tahun-tahun lalu (-/-)               g. Laba tahun berjalan setelah  diperhitungkan pajak (50%) 22,998               h. Rugi tahun berjalan (-/-)                i. Selisih penjabaran laporan keuangan Kantor Cabang Luar Negeri

17                   1) Selisih Lebih                   2) Selisih Kurang (-/-)               j. Dana Setoran Modal              k. Penurunan nilai Penyertaan pada portofolio tersedia untuk dijual (-/-)         3. Goodwill (-/-)       B.  MODAL PELENGKAP (Maks. 100% dari Modal Inti) 44,361          1. Selisih Penilaian Kembali Aktiva Tetap        2. Cadangan Umum Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif/PPAP (maks. 1,25% dari ATMR)        3. Modal Pinjaman        4. Investasi Subordinasi (maks.50% dari Modal Inti)        5. Peningkatan nilai penyertaan pada portofolio  tersedia untuk dijual (45%)    C.  MODAL PELENGKAP TAMBAHAN        1. Modal Inti yang dialokasikan untuk Risiko Pasar.        2. Modal Pelengkap yang tidak digunakan untuk Risiko Penyaluran Dana.        3. Investasi Subordinasi untuk Risiko Pasar.        4. Jumlah Modal Pelengkap Tambahan  (1 s.d 3)        5. Jumlah Modal Pelengkap Tambahan yang memenuhi kriteria untuk risiko pasar

18 II.   TOTAL MODAL INTI DAN MODAL  PELENGKAP (A+B)
1,072,010 III.  TOTAL MODAL INTI,MODAL PELENGKAP, DAN   MODAL PELENGKAP TAMBAHAN IV.   PENYERTAAN (-/-) V.    TOTAL MODAL UNTUK RISIKO KREDIT (II ? IV) VI.   TOTAL MODAL UNTUK RISIKO KREDIT DAN RISIKO PASAR  (III  -  IV) VII.  AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) KREDIT 4,756,373 VIII. AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO PASAR 62,867 IX.   AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO KREDIT DAN RISIKO PASAR 4,819,240  X.   RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG TERSEDIA UNTUK  RISIKO KREDIT (V : VII) 22.54 XI.   RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG TERSEDIA UNTUK  RISIKO KREDIT DAN RISIKO PASAR (VI : IX) XII.  RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG DIWAJIBKAN 8

19 Laporan Keuangan Publikasi Bulanan Kualitas Aktiva Produktif dan Informasi Lainnya PT Bank BNI Syariah per Juni  2011 (dalam jutaan rupiah) Pos-pos L DPK KL D M Jumlah      1. Penempatan pada Bank Lain 123,843      2. Penempatan pada Bank Indonesia 450,000      3. Surat-surat Berharga Syariah 1,118,877 15,000 1,133,877      4. Piutang 2,938,597 308,769 48,572 32,358 29,317 3,357,613          a. KUK 114,676 21,549 2,740 2,747 2,657 144,369          b.Non-KUK 2,823,921 287,220 45,832 29,611 26,660 3,213,244          c.Properti 5,322 1,391 6,713             i. direstrukturisasi             ii. tidak direstrukturisasi          d.Non-properti             i.direstrukturisasi 69,592 23,924 3,376 11,566 1,400 109,858             ii.tidak direstrukturisasi 2,863,683 283,454 45,195 20,792 27,918 3,241,042

20       5. Pembiayaan : 949,291 11,074 1,016 1,639 51,490 1,014,510           a. KUK 70,478 5,052 466 2,129 79,764           b. Non-KUK 878,813 6,022 550 49,361 934,746           c. Properti 34,644 1,225 600 36,469               i. direstrukturisasi               ii. tidak direstrukturisasi           d.Non-properti               i.direstrukturisasi 6,878 388 40,011 47,277               ii.tidak direstrukturisasi 907,770 9,849 1,251 10,878 930,764       6. Penyertaan pada pihak ketiga           a. Pada perusahaan keuangan non bank           b. Dalam rangka restrukturisasi pembiayaan (Lainnya)       7. Ijarah 117,617 3,202 37 23 120,879       8. Tagihan Lain kepada pihak ketiga       9. Komitmen dan Kontinjensi kepada pihak ketiga 26,666 483 27,149            JUMLAH 5,724,891 323,045 50,108 34,020 95,807 6,227,871        10. PPAP yang wajib dibentuk 44,384 10,365 5,141 8,024 59,064 126,978

21        11. PPAP yang telah dibentuk
44,361 10,369 5,141 8,024 89,367 157,262        12. Persentase KUK  terhadap total pembiayaan 5.13