PERBANKAN SYARIAH ( SAP )

Presentasi berjudul: "PERBANKAN SYARIAH ( SAP )"— Transcript presentasi:

1 PERBANKAN SYARIAH ( SAP )
DRA LELY SAVITRI DEWI, MSi

2 Satuan Acara Perkuliahan
Pertemuan Materi Perkuliahan Metode pengajaran Refferensi Ket Kuliah Ke 1 Bag I Islam & Perbankan Syariah 2 SKS Bab I Islam sbg Agama Universal: A.Islam sbg Way of Life B.Pandangan Islam thd Harta & Ekonomi C.Nilai Nilai Sistem Perekonomian Islam Ceramah& Diskusi Buku Wajib Kuliah Ke 2 Bab II Perk.Sistem Perbankan Syariah Ceramah & A.Awal Kelahiran Sistem Perb.Syariah B.Pembentukan Bank Syariah C.Perk.Perbankan Syariah Internasional dan Regional Diskusi

3 Pertemuan Materi Perkuliahan Metode Refferensi Kuliah Ke 3 Bab 3 Perbedaan Antara Bank Syariah dan Konvensional Ceramah Buku Wajib Akad dan Aspek Legalitas Lembaga Penyelesai Sengketa Struktur Organisasi ( DPS & DSN ) Bisnis dan Usaha yg Dibiayai Corporate Culture Perbandingan Antara Bank Syariah & Bank Konvensional Bab 4 Riba Dlm Perspektif Agama dan Sejarah Definisi Riba Jenis Riba Jenis Barang Ribawi Konsep Riba dlm Perspektif Non Muslim Larangan Riba dlm Al Quran dan Hadits Perbedaan Antara Bunga dan Bagi Hasil Dampak Negatif Riba

4 Pertemuan Materi Perkuliahan Metode Perkuliahan Refferensi Kuliah Ke 4 Bab 4 Riba dlm Perspektif Ekonomi Pokok Permasalahan Teori2 pendukung Praktek Bunga Bunga kaitannya dgn Egoisme, Kezaliman Ekonomi dll Peringatan Imam ar Razi Diskusi Buku wajib Kuliah Ke 5 Bab 5 Prinsip Dasar Perbankan Prinsip Simpanan ( Wadi’ah ), Pengertian,landasan dan Aplikasi Perbankan Bagi Hasil /Profit Sharing ( Al Musyarakah ) Pengertian,landasan Syariah,Jenis,Aplikasi dan manfaat

5 Pertemuan Materi Perkuliahan Metode Perkuliahan Refferensi Kuliah Ke 6 C. Al Mudharabbah ( Pengertian, Landasan Syariah,Jenis,Aplikasi dan Manfaat ) D. Al Muzara’ah ( Pengertian, Landasan Syariah, Jenis,Aplikasi dan Manfaat ) E. Al Musaqah ( Pengertian,Landasan Syariah,Jenis,Aplikasi dan Manfaat ) Diskusi Buku Wajib Kuliah Ke 7 Jual Beli Bai’Al-Murabahah ( Pengertian,Syarat dan Ketentuan Umum,Aplikasi dan Manfaat ) Bai’As-Salam ( Pengertian,Syarat, danRukun,salam Paralel ) Bai’Al Istishna (Pengertian,Syarat,Istishna Paralel ) Resitasi Kasus Kuliah Ke 8 Sewa Al Ijarah dan Al Ijarah Munthahia Bit Tamlik ( Pengertian, landasan Syariah, Jenis dan Manfaat ) Ceramah BukuWakib

6 Pertemuan Materi Perkuliahan Metode Perkuliahan Refferensi Kuliah Ke 9 Jasa ( Fee Based Service ) Tanya Jawab Lisan Hand Out Pengertian, Landasan Syariah,Jenis dan Aplikasi : Al Wakalah ( Deputyship) Al Kafalah ( Guaranty ) Ar Rahn ( Mortgage ) Al Qordh ( Soft Loan ) Al Hiwalah ( Transfer Service ) Kuliah Ke 10 Profit Sharing sbg Karakteristik Dasar Bank Syariah Kontrak al Mudharabbah Faktor yg Mempengaruhi Bagi hasil Contoh Kasus

7 Pertemuan Materi Perkuliahan Metode Perkuliahan Refferensi Kuliah Ke 11 Sistem Menabung : Jenis Tabungan Perbedaan Menabung dg Sistem Syariah dan Konvensional Contoh Perhitungan Praktis Sistem Pembiayaan : Pendahuluan dan Jenis-jenis Pembiayaan Aplikasi perhitungan jenis jenis produk Ceramah & resitasi Buku wajib Kuliah Ke 12 Money market dan FOREX Asset dan Liability manajemen Islamic Money market Norma Syariah dlm Pasar Valas

8 Pertemuan Materi Perkuliahan Metode Perkuliahan Refferensi Kuliah Ke 13 Accounting Aspect : Pendekatan dan Fungsi yg Digunakan Asumsi Akuntansi dan Penyajian Informasi Akuntansi Audit and Control : Multilyer System Audit Jenis,teknik dan Hal Khusus dlm pemeriksaan bank Syariah Ceramah Buku Wajib Kuliah Ke 14 Lembaga Pendukung Pengembangan Bank Syariah : Diskusi Buku wajib Badan Arbitrase Islam Dewan Pengawas Syariah Dewan Syariah Nasional

9 Perbedaan bank syariah dgn konvensional
AKAD DAN ASPEK LEGALITAS Rukun harus memenuhi : Penjual Pembeli Barang Harga Ijab kabul Syarat harus memenuhi : Halal,Harga , Tempat Penyerahan dan statuskepemilikan harus jelas.

10 B.Lembaga penyelesai Sengketa
Diselesaikan scr HUKUM MATERI SYARIAH yang diatur oleh BAMUI ( Badan Arbitrase Muamalah Indonesia ) C. Struktur Organisasi Dewan Pengawas Syariah Setingkat dgn Dewan Komisaris sehingga dapat menjamin efektivitas dari setiap opini yg disampaikan Dewan Syariah Nasional Menjalankan fungsi pengawasan thd produk syariah agar sesuai dengan syariah islam

11 Lingkungan Kerja & Corporate Culture
ETIKA : Shiddiq Amanah Fathanah Tabligh REWARD & PUNISHMENT prinsip berkeadilan PERFORMANCE : Cara berpakaian dan akhlak yg baik

12 Perbandingan antara : BANK SYARIAH Investasi harus halal
Berdasarkan prinsip bagi hasil,jual beli atau sewa Profit dan falah oriented Hub kemitraan dgn nasabah Funding & lending sesuai dgn fatwa syariah BANK KONVENSIONAL Tercampur antara haram dan halal Memakai perangkat bunga Profit oriented Hub debitur dgn kreditur Sesuai aturan BI

13 Riba dlm perspektif agama dan sejarah.
Landasan Al Quran dlm An Nisaa ayat 29 Jenis Riba : Riba Qordh & Riba Jahilliyah Dlm Utang Piutang Riba Fadhl & Riba Nasi’ah Dlm Jual Beli Konsep Bunga dlm Perspektif Non Muslim : YAHUDI KRISTEN ( terbagi dua mazhab yaitu pandangan pendeta awal kristen dan para sarjana kristen )

14 Konsep Riba Definisi : pengambilan tambahan baik dlm transaksi jual beli maupun pinjam meminjam secara bathil atau bertentangan dgn prinsip muamalah dlm islam. Jenis barang Ribawi : Emas dan Perak baik dlm bentuk uang maupun bentuk lain Bahan makanan pokok spt beras, sayur buah dll.

15 Aturan Tukar Menukar barang ribawi :
Jual beli antar barang sejenis hrs dlm jumlah dan kadar yg sama. Jika berlainan jenis boleh ditukarkan dgn jumlah atau kadar yg berbeda dg syarat brg ditukarkan pd saat akad jual beli. Jual beli barang ribawi dg non ribawi tdk disyaratkan sama. Jual beli barang non ribawi diperbolehkan tanpa persamaan dan diserahkan pada saat akad.

16 Larangan Riba dlm Al quran dan As Sunnah :
Dlm ar Ruum : 39 Intinya menolak anggapan bhw pinjaman riba yg pada awalnya seolah olah menolong orang sbg perbuatan taqarrub kpd Alloh Swt. Dlm an Nisaa : 160 – 161 Riba digambarkan sebagai sesuatu yg buruk Dlm Ali Imran : 130 Riba diharamkan dgn dikaitkan kpd suatu tambahan yg berlipat ganda. Dlm Al Baqarah 278 Penegasan terakhir bhw riba haram.

17 Larangan Riba Dlm Hadits
Amanat terakhir Rasulullah bhw utang riba hrs dihapuskan HR Bukhari.HR Muslim dll Alasan Pembenaran Riba : Dlm Keadaan Darurat Berlipat ganda Badan Hukum dan Hukum Taklif

18 Perbedaan Bunga dan Bagi Hasil
Penentuan bunga dibuat pada saat akad dg asumsi sll untung Penentuan nisbah dibuat dg asas kemungkinan untung rugi Besarnya prosentase bdskan jumlah modalyg dipinjam Besarnya rasio bagi hasil bds kan pada jumlah keuntungan yg diperoleh Pembayaran bunga tetap seperti yg disepakati Bagi hasil tergantung pd keuntungan proyek yg dijalankan. Jumlah pembayaran bunga tidak meningkat sekalipun dlm keadaan ekonomi booming Jumlah pembagian laba meningkat sesuai dgn peningkatan jumlah pendapatan Eksistensi bunga diragukan oleh semua agama termasuk islam Tidak ada yg meragukan keabsahan bagi hasil

19