Hasil Reviu Laporan Keuangan Semester I 2019

Presentasi berjudul: "Hasil Reviu Laporan Keuangan Semester I 2019"— Transcript presentasi:

1 Hasil Reviu Laporan Keuangan Semester I 2019
IV Inspektorat Di Lingkungan Direktorat Jenderal Kefarmasian dan Alat Kesehatan dan Badan PPSDM Kesehatan

2 Tingkat UAKPA/B dan UAPPA/B-W
Data Satuan Kerja Tingkat UAKPA/B dan UAPPA/B-W KP KD DK UAKPA/B 6 34 UAPPA/B-W KP KD DK UAKPA/B 5 44 34 UAPPA/B-W 6 Ditjen Farmalkes Badan PPSDMK

3 Informasi Hasil Reviu Ditjen Farmalkes Badan PPSDMK
Menggunakan aplikasi e-Reviu Ditjen Farmalkes Jumlah Satker dilakukan e-Reviu 12 UAKPA/B Badan PPSDMK Jumlah Satker dilakukan e-Reviu 32 UAKPA/B KP KD DK 2 1 4 3 Jumlah 8 KP KD DK 4 5 1 2 8 6 Jumlah 14 13

4 Permasalahan Hasil Reviu
Di Lingkungan Direktorat Jenderal Kefarmasian dan Alat Kesehatan

5 Berdasarkan Catatan Hasil Reviu pada aplikasi e-Reviu
Permasalahan LRA Berdasarkan Catatan Hasil Reviu pada aplikasi e-Reviu Belum menandatangani pernyataan tanggungjawab dari pimpinan unit kerja Dit. Prodis Kefarmasian 1 Penyajian CaLK tidak sesuai dengan ketentuan (tidak menyajikan penjelasan dari masing-masing akun) DK-07 Bangka Belitung 2 3 Tidak upload CaLK DK-07 Maluku

6 Berdasarkan Catatan Hasil Reviu pada aplikasi e-Reviu
Permasalahan LPE Berdasarkan Catatan Hasil Reviu pada aplikasi e-Reviu Transaksi Transfer Masuk / Transfer Keluar belum sepenuhnya didukung dengan dokumen BAST yang sah (belum ditandatangani kedua belah pihak) Dit. Tata Kelola Obat Publik dan Perbekes 1 1 2

7 Beberapa hal yang perlu perhatian
Berdasarkan data Elektronik-Rekonsiliasi Terdapat pencatatan Transfer Keluar / Transfer Masuk barang persediaan (Obat) dari Dit. Tata Kelola Obat Publik ke KKP dan Rumah Sakit yang belum balance Dit. Tata Kelola Obat Publik dan Perbekes 1 2 Sekretariat Ditjen Kefarmasian dan Alkes, Dit. Pelayanan Kefarmasian, Dit. Tata Kelola Obat Publlik dan Perbekes Segera ditindaklanjuti oleh masing-masing satker dengan berkoordinasi Eselon I Ditjen Kefarmasian dan Alkes Atas hal tersebut Terdapat Persediaan dan / Peralatan dan Mesin yang belum diregister

8 Permasalahan Hasil Reviu
Di Lingkungan Badan PPSDM Kesehatan

9 Berdasarkan Catatan Hasil Reviu pada aplikasi e-Reviu
Permasalahan LRA Berdasarkan Catatan Hasil Reviu pada aplikasi e-Reviu Selisih pada akun Pendapatan antara SAI dan SIAP Puskat Mutu SDM Kesehatan 1 Terdapat akun Pendapatan Anggaran Lain-lain berupa pembulatan gaji karyawan yang seharusnya dicatat dalam akun Belanja Pembulatan Gaji PNS Sekretariat Badan PPSDM Kesehatan 2 Terdapat pagu minus yang merupakan Belanja Tunj. PPh Poltekkes Aceh, Bengkulu, Surabaya 3

10 Berdasarkan Catatan Hasil Reviu pada aplikasi e-Reviu
Permasalahan Neraca Berdasarkan Catatan Hasil Reviu pada aplikasi e-Reviu Terdapat item Persediaan kondisi usang yang belum dilakukan penghapusan DK-12 Jawa Tengah dan NTB 1 Terdapat Aset Tetap dalam kondisi rusak berat belum dilakukan reklasifikasi ke Aset Lainnya Bapelkes Cikarang Terdapat Aset Tetap yang Tidak Digunakan Dalam Operasi Pemerintahan belum dilakukan proses hibah, penghapusan, maupun belum ditemukan keberadaannya Pusdik SDM Kesehatan 2 3 4 Terdapat selisih Resiprokal dengan satker penerima pendapatan Poltekkes Bengkulu

11 Berdasarkan Catatan Hasil Reviu pada aplikasi e-Reviu
Permasalahan CaLK Berdasarkan Catatan Hasil Reviu pada aplikasi e-Reviu Satker tidak menyusun / membuat CaLK DK-12 Sumatera Barat 1 2 CaLK tidak lengkap Pusdik SDM Kesehatan, Puslat SDM Kesehatan, Poltekkes Malang 2

12 Beberapa hal yang perlu perhatian
Berdasarkan data Elektronik-Rekonsiliasi Terdapat transaksi Resiprokal masih belum balance antara satker Poltekkes dengan Rumah Sakit Poltekkes Jakarta I, II, Palembang, Tasikmalaya, Surakarta 1 Terdapat pagu minus Bapelkes Batam, Poltekkes Jambi, Bengkulu, Jakarta II, III, Mataram, Surabaya, Aceh, Tanjung Pinang 3 Terdapat Persediaan dan / Aset yang belum diregister BBPK Ciloto, Poltekkes Medan, Bengkulu, Jakarta I, II, Bandung, Semarang, Kendari, Banten, Sorong 2 Segera ditindaklanjuti oleh masing-masing satker dengan berkoordinasi Eselon I Badan PPSDM Kesehatan Atas hal tersebut 4

13 UAPPA/B-W

14 Berdasarkan Catatan Hasil Reviu Tingkat UAPPA/B-W
Permasalahan LRA Berdasarkan Catatan Hasil Reviu Tingkat UAPPA/B-W Terdapat Pagu Minus pada Belanja Pegawai UAPPA/B-W (KD-12) Prov. Kepulauan Riau 1 2 Terdapat akun Pendapatan Anggaran Lain-lain berupa pencairan garansi bank yang seharusnya dicatat dalam akun Penerimaan Kembali Belanja Barang Tahun Anggaran Yang Lalu UAPPA/B-W (KD-12) Prov. DKI Jakarta 2

15 Berdasarkan Catatan Hasil Reviu Tingkat UAPPA/B-W
Permasalahan Neraca Berdasarkan Catatan Hasil Reviu Tingkat UAPPA/B-W UAPPA/B-W (KD-12) Prov. DKI Jakarta 1 Terdapat Aset yang belum diregister UAPPA/B-W (KD-12) Prov. DKI Jakarta 2 UAPPA/B-W Prov. Jawa Barat 3 Terdapat penerimaan kembali Belanja Modal tahun yang lalu yang belum dilakukan pengurangan nilai pada SIMAK-BMN Terdapat selisih saldo Persediaan antara SAIBA dan SIMAK-BMN

16 Terima Kasih IV Inspektorat