SISTEM PERHITUNGAN BAGI HASIL SISI PENDANAAN

Presentasi berjudul: "SISTEM PERHITUNGAN BAGI HASIL SISI PENDANAAN"— Transcript presentasi:

1 SISTEM PERHITUNGAN BAGI HASIL SISI PENDANAAN

2 Dari sudut pandang Nasabah
3 Skema dana dari Nasabah Mudharabah Muqayyadah off Balancesheet Mudharabah Mutlaqah on Balance sheet

3 Mudharabah Muqayadah off B/sheet
Satu Nasabah Investor Satu Pelaksana Usaha Bank Syariah

4 Perhitungan Sistem Bagi Hasil
Jumlah dana nasabah investor Dana bank Pembiayaan yang disalurkan A+B Pendapatan dari usaha yang dibiayai Nisbah bagi hasil Nasabah Porsi Bagi Hasil untuk nasabah investor H = (D x G) A B C D G H 0,35 0.35 X =

5 Mudharabah Muqayyadah on B/Sheet Berdasar Sektor
Pertanian Bank Syariah Satu Nasabah Investor Manufaktur Jasa

6 Mudharabah Muqayyadah on B/sheet Berdasarkan Akad yg digunakan
Penjualan cicilan Satu Nasabah Investor Bank Syariah Penyewaan cicilan Kerja sama usaha

7 Contoh soal Seorang nasabah ingin berinvestasi di sektor perdagangan sebesar 100 juta. Totall dana mudharabah yang diinvestasikan di perdagangan Rp. 90 Milyar GWM= 5%. Dana bank yang diikutkan investasi Rp. 14,5 Milyar sehingga total dana diinvestasikan 100 Milyar. Nisbah bagi hasil 50:50. Pada kahir bulan sektor perdagangan menghasilkan pendapatan Rp. 1,6 Milyar. Hitung bagi hasilnya

8 Jumlah seluruh dana nasabah investor
Jumlah dana nasabah investor yang dapat disalurkan untuk pembiayaan = Ax(1-GWM) Dana bank dalam pembiayaan proyek Pembiayaan yang disalurkan = B + C Pendapatan dari penyaluran pembiayaan Pendapatan dari setiap Rp 1000 dana nasabah investor F = (B/D) x E (1/A) x 1000 A B C D E F 15,20

9 Pendapatan dari setiap Rp 1000 dana- nasabah/investor
Saldo rata-rata harian Nisbah bagi hasil nasabah Porsi bagi hasil untuk nasabah I = F x (50/100) x (G/1000) F G H I 15,20 50 : 50

10 Mudharabah Mutlaqah on Balance Sheet URIA on B/sheet
Nasabah1 Nasabah2 Nasabah3 - Nasabahn Bank Jual Sewa Kerja sama usaha Penyewaan1 Penyewaan2 Penyewaan3 Penyewaann Penjualan1 Penjualan2 Penjualan3 Penjualann Kerja sama1 Kerja sama2 Kerja sama3 Kerja saman

11 Contoh Soal 1 Seorang investor ingin melakukan investasi dengan cara ini sebesar 100 juta. Total dana nasabah dg investasi yg sama sebesar 900 Milyar GWM 5%. Misalnya bank jg investasi yg sama sebesar Rp 145 Milyar. Jika nisbah bagi hasil 35:65 untuk nasabah investor dan pendapatan pada akhir bulan sebesar 16 Milyar, Berapa bagi hasil utk nasabah?

12 Jumlah seluruh dana nasabah investor
Jumlah dana nasabah investor yang dapat- disalurkan untuk pembiayaan = Ax(1-GWM) Dana bank dalam pembiayaan proyek Pembiayaan yang disalurkan = B + C Pendapatan dari penyaluran pembiayaan Pendapatan dari setiap Rp 1000 dana-nasabah investor F = (B/D) x E x (1/A) x 1000 A B C D E F 15,20

13 Pendapatan dari setiap Rp 1000 dana- nasabah/investor
Saldo rata-rata harian Nisbah bagi hasil nasabah Porsi bagi hasil untuk nasabah I = F x (65/100) x (G/1000) F G H I 15,20 0,65

14 Dari Sudut Pandang Bank

15 Penentuan Tingkat Bobot
Tingkat GWM yang ditetapkan oleh bank sentral. Untuk Indonesia BI. Besarnya cadangan dana yg dibutuhkan oleh bank utk menjamin operasional perbankan sehingga Bank akan menyimpan dananya diatas ketentuan GWM Tingkat besarnya dana yang ditarik setor oleh nasabah atau investor

16 Tingkat bobot = 1 (GWM + Excess Reserve + Floating)
Hitunglah tingkat bobot untuk masing-masing jenis produk untuk saldo bulanan bila diasumsikan tingkat GWM untuk rupiah 5%, tingkat excess reserve untuk semua produk 2% dan floating rate untuk giro, tabungan dan deposito masing-masing 4%, 3% dan 2%. Jika berturut-turut utk masing=masing produk pendanaan tersebut mempunyai nilai nominal Rp. 800 juta, 1,2 Milliar dan 2,4 miliar untuk giro, tabungan dan deposito. Maka berapakah total dana pihak ketiga yg dapat digunakan sebagai dana pembiayaan?

17 5% 2% 4% 89% 800 712 3% 90% 1200 1080 91% 2400 2184 Jawab Jenis GWM
Excess Reserve Floating Rate Bobot Nilai Nominal (Juta) Saldo Tertimban (Juta) Giro 5% 2% 4% 89% 800 712 Tabungan 3% 90% 1200 1080 Deposito Mudharabah 91% 2400 2184

18 CONTOH SOAL 1 Contoh Pak Akbar menanamkan dananya di Bank Tabbaru dalam bentuk deposito mudharabah sebesar dengan aqad mudharabah muqayyadah untuk disalurkan dalam pembiayaan pertanian. Dari pembiayaan tersebut pendapatan yang dihasilkan adalah sebesar Rp Maka berapakah pendapatan Pak Akbar dari dana yang ditanamkan di Bank tersebut? Nisbah bagi hasil untuk nasabah adalah 35:65 dan bobotnya adalah 0.85

19 Dana nasabah = Rp Dana yang dapat disalurkan = Rp 0.85 x = Rp Dana bank = 0 Pendapatan dari pembiayaan = Rp Maka: Pendapatan tiap 1000 dana nasabah: Rasio Dana Terpakai x keuntungan x x 1000 Dana Nasabah x x x 1000 = 4.5 Pendapatan yang akan diterima oleh nasabah: = 4.5 x 35% x 1000 = Jadi pendapatan yang akan diterima oleh Pak Akbar adalah sebesar Rp

20 SOAL 1 Pak Anwar menabung di bank “Manfaat” dalam bentuk deposito Mudharabah Muqayyadah off balance sheet 1 bulan sejumlah Rp untuk disalurkan kepada para pedagang di Pasar Cipulir. Keuntungan yang diperoleh dari pembiayaan kepada pedagang ini adalah Rp Jika keuntungan yang diperoleh untuk deposito dalam satu bulan adalah sebesar Rp dan bobot Berapakah nisbah bagi hasil untuk shahibul maal/nasabah penabung?

21 Dana nasabah = Rp Dana yang dapat disalurkan = Rp 0.95 x = Rp Dana bank = 0 Pendapatan dari pembiayaan = Rp Maka: Pendapatan tiap 1000 dana nasabah: Rasio Dana Terpakai x keuntungan x x 1000 Dana Nasabah x x x 1000 = 4.75

22 Pendapatan yang diterima oleh nasabah:
= x nisbah x 1000 nisbah = =

23 LATIHAN SOAL

24 Soal 2 Soal 2 Pak Manan mempunyai tabungan di bank Ummat sebesar dan bank menyalurkan dana untuk pembiayaan sebesar ,-. Pendapatan yang diperoleh bank atas pembiayaan tersebut adalah Rp Jika pada bulan tersebut pak Manan mendapatkan bagi hasil senilai berapakah nisbah bagi hasil untuk nasabah? bobot = 0.90

25 Soal 3 Bank “Karim” menyalurkan dana untuk pembiayaan sebesar Total dana giro bank tersebut adalah sebesar Pendapatan yang dihasilkan dari pembiayaan adalah Rp dan nisbah antara nasabah dan bank adalah adalah 65:35 Jika pak Ali memperoleh nisbah bagi hasil sebesar Rp , berapa rupiah yang disetor oleh pak Ali dalam bentuk giro ke Bank tersebut?

26 SEKIAN

27

28

29

30

31

32 Jawaban Soal 2 Dana nasabah = Rp 100.000.000
Dana yang dapat disalurkan = Rp 0.90 x = Rp Dana bank = Pendapatan dari pembiayaan = Rp Maka: Pendapatan tiap 1000 dana nasabah: Rasio Dana Terpakai x keuntungan x x 1000 Dana Nasabah x x x 1000 = 15

33 Pendapatan yang diterima oleh nasabah:
= 15 x nisbah x 1000 nisbah = = 0.6

34 Jawaban Soal 3 Dana Disalurkan = 500.000.000 Dana Giro 450 juta
misalnya GWM = 5% = 0.95 X 450 jt = Pendapatan = Pendptn investasi tiap 1000 dana nasabah : X X x 1000 = 28.5

35 Pendapatan investasi tiap 1000 dana nasabah adalah 28.5
Bagi hasil pak Ali = y X 28.5 x 65% 1000 Y = Y = 26, Dana yang disetor pak Ali = Rp