URGENSI BIMTEK SAIBA HOTEL KAISAR, 24 MEI 2018
EVALUASI JURNAL KOREKSI BPK Uraian Jurnal Koreksi 2015 Jurnal Koreksi 2016 Jurnal Koreksi 2017 Jumlah Jurnal Koreksi 78 43 36
EVALUASI JURNAL KOREKSI BPK TAHUN 2017 19 Jurnal dari SAIBA 18 Jurnal karena Kesalahan pencatatan Transaksi Akrual 1 Jurnal karena Kurang Input 20 Jurnal dari BMN
EVALUASI JURNAL KOREKSI 2017 Nomor Jenis Transaksi Akrual Yang Mengakibatkan Terjadinya Jurnal Koreksi 1 Pencatatan LPJ Banpem Belum Memadai 2 Pengungkapan Carry Over Tunjangan Profesi dan Dobel Catat Belum Memadai 3 Terdapat Setoran PNBP Yang Belum Disetorkan ke Kas Negara yang Tidak Dicatat di Laporan Keuangan 4 Saldo Kas yang Belum Dicatat secara Memadai 5 Kesalahan dalam melakukan Jurnal Balik
EVALUASI SDM PENYUSUN LAPORAN KEUANGAN Kelebihan Kekurangan Tingkat ketelitian dalam penginputan transaksi sudah sangat baik Komunikatif dan sangat responsif Penguasaan terhadap penggunaan aplikasi sudah sangat baik Masih minimnya pengetahuan mengenai tata cara pencatatan transaksi akrual Masih kurangnya pengetahuan terhadap program dan kegiatan Satker sehingga sulit mengungkapkan dalam CaLK
4 Langkah Peningkatan Kualitas LK Bimtek Modul LK Bimtek peningkatan kompetensi kepada Penyusun LK akan terus dilaksanakan Telah disusun 2 Modul LK untuk membantu proses penyusunan LK. Modul ini akan terus berkembang sesuai kebutuhan Satker Asistensi Blog LK Asistensi LK berdasarkan pembagian wilayah melalui telepon, sms, email dan grup WA Telah dibuat blog apkgtk.info untuk berbagi info dan sharing ilmu terkait Laporan Keuangan
Target Peningkatan Kualitas LK Tahun 2018 NO ASPEK KUALITAS LAPORAN KEUANGAN 2016 2017 2018 1 Tidak ada Selisih pada E-Rekon √ 2 Tidak ada Selisih pada Rekonsiliasi SAK-SIMAK 3 Tidak ada Pagu Minus 4 Tidak ada saldo Akun Tidak Normal 5 Tidak ada Pengembalian Belanja yang melebihi realisasi x 6 Tidak ada Selisih pada Monitoring Supend Pajak 7 Tidak terdapat Belanja Barang yang menjadi Aset 8 Tidak terdapat Belanja Modal yang tidak menjadi Aset 9 Pengungkapan CaLK yang memadai 10 Pengisian Capaian Output secara rutin setiap bulannya 11 Penurunan Jumlah Jurnal Koreksi BPK tiap tahunnya