KOPDIT SWASTIASTU SINGARAJA

TIM PENGAWAS BAPAK PUTU ARTAWAN IBU KETUT WIDAWATI BAPAK I WAYAN CAWI

I. Perencanaan 1. Di buat jadwal kegiatan kepengawasan ke masing KCP merujuk pada peraturan khusus yang tertuang pada SOP kelembagaan koperasi yang mengatur tentang tugas tanggungjawab dan wewenang pengawas, 2. Berdasarkan hasil rapat TIM Pengawas distribusi kegiatan kepengawasan dalam satu tahun sbb : ( Rencana dan realisasi jadwal kegiatan kepengawasan terlampir

Jumlah pengawasn/ Tahun NO Kantor Jumlah pengawasn/ Tahun 1 KCP.Pancasari 4 kali 2 KCP.Seririt 3 KCP.Tamblang 4 KCP.Tejakula 5 KCP.Gerokgak 6 KCP.Sangsit 7 KCP.Banjar 8 Kantor cabang utama 10 Kali

Catatan: Bila ada permasalahan penting yang segera perlu penyelesaian maka pada saat membuat resume setiap bulannya kami mengundang salah satu perwakilan dari pengurus,manajer untuk membahas bersama permasalahan yang ada yang menjadi temuan dalam kepengawasan.

Catatan: b. Resume kegiatan kepengawasan dalam setiap akhir kegiatan kepengawasan dalam bulan bersangkutan kami sampaikan kepada pengurus dan manajer. c. Dalam kegiatan kepengawasan kami di dampingi oleh SPI dan selalu dilakukan sinkronisasi hasil kepengawasan dengan hasil audit internal yang dilakukan oleh SPI

I. Aspek Hukum IV. Aspek Permodalan II. Pelaksanaan kepengawasan Dalam pelaksanaan kegiatan kepengawasan perangkat yang kami gunakan sebagai acuan adalah instrumen kepengawasan yang menyasar 6 ( enam) aspek ( instrumen terlampir) I. Aspek Hukum IV. Aspek Permodalan II. Aspek Organisasi VI. Aspek Manajemen III. Aspek Keuangan VII. Aspek Usaha

I. ASPEK HUKUM 1.Badan Hukum 2.AD/ART No ASPEK BUKTI FISIK HASIL (V) Surat Pengesahan BH Anggaran Dasar Bendel AD Lama Bendel AD Amandemen Akta Notaris 2 Anggaran Rumah Tangga Bendel ART Lama Bendel ART Amandemen Surat Ijin Dinas Kop.Provinsi

3.SOP, PK 4.SK NO ASPEK BUKTI FISIK HASIL (V) HASL 1 Standar Operasional Prosedur SOP Thn 2018 2 SK Pengangkatan SK Pengangkatan Pengurus SK Pengangkatan Pengawas SK Pengangkatan Penasehat SK Pengangkatan Manajer SK Pengangkatan Staf / Karyawan Standar Operasional Manajemen SOM Thn 2018 SK Kegiatan Organisasi MOU dgn lembaga lain SK lain-lain 3 Peraturan Khusus PK Thn 2018 4 Pola Kebijakan Poljak Thn 2018

5.Inventaris 1 Peralatan Kantor/Inventaris Fisik Barang Nota Pembelian ASPEK BUKTI FISIK HASIL (V) 1 Peralatan Kantor/Inventaris Fisik Barang Nota Pembelian Masuk Daftar Inventaris Pemberian label sesuai daftar 2 Hapus Buku Inventaris Kondisi Barang Berita Acara yang disahkan pengurus

II. Aspek Organisasi 1.Kegiatan Pengurus NO KEGIATAN KETERANGAN 1 Rapat Pengurus/Notulen 2 LaporanKegiatan Promosi Renstra (Sesuai/Tdk)

2.Kegiatan Pendidikan oleh Panitia Pendidikan BUKTI FISIK HASIL KETERANGAN 1 Pendidikan Dasar Anggota Bukti Undangan Daftar HadirAnggota Daftar Hadir Panitia Bukti Penggunaan Dana Lokasi kegiatan 2 Pendidikan Untuk Manajemen 3 Pendidikan Untuk Pengurus 4 Pendidikan Untuk Pengawas

3.Kegiatan Panitia Kredit dan Administrasi di Bagian Kredit: NO LALAI JUMLAH Prosentase Lalai Prosentase Lalai ( Bayar) 1 Ragu-ragu ......Orang Prosentase lalai bulan ini =.....% Lalai Bayar Tagihan Angsuran = Rp...... 2 Kurang lancar Prosentase bulan lalu=......% Lalai Bayar Tagihan Bunga = Rp....... 3 Tidak lancar Lalai angsur = Rp..... % Pencapaian Lalai Byr Tagihan Angsuran =....% 4 Macet Lalai Bunga = Rp..... % Pencapaian Lalai Byr Tagihan Bunga =....% 5 TOTAL .......Orang Pinjaman beredar = Rp....

4.Kunjungan Kredit Bermasalah NO KEGIATAN PENAGIHAN PROGRAM REALISASI 1 Karyawan   2 Panitia Kredit

5. Pengecekan bagian kredit NO KOMPONEN HASIL KETERANGAN 1 Penyesuaian Pengajuan dg Jaminan/Nilai Jaminan dan Keputusan 2 Fisik Surat Jaminan (BPKB + Sertifikat)

Daftar Penyerahan & Pengembalian Jaminan 6.Cek Jaminan NBA NAMA ANGGOTA JAMINAN KESESUAIAN Daftar Penyerahan & Pengembalian Jaminan Keteranagan

7.Cek Data Agunan Kantor Cabang yang dititipkan di Kantor Pusat NO Kantor Cabang Jumlah BPKB Jumlah Sertifikat Agunan Lain Total TOTAL 1 Pusat 2 KCU/KCP......

III. Aspek Keuangan (Pengecekan Kas Opname) 1.Saldo Buku Besar Kas tanggal ……………………… Rp. ………………………….... Fisik Uang yang diperiksa meliputi a.Fisik Uang Kertas Rp 100.000 sebanyak lembar = Rp…………………… Rp 50.000 sebanyak lembar = Rp…………………… Rp 20.000 sebanyak lembar = Rp…………………… Rp 10.000 sebanyak lembar = Rp…………………… Rp 5.000 sebanyak lembar = Rp…………………… Rp 2.000 sebanyak lembar = Rp…………………… Rp 1.000 sebanyak lembar = Rp…………………… b.Fisik Uang Logam Rp 1.000 sebanyak keping = Rp……………….…… Rp 500 sebanyak keping = Rp……………………. Rp 200 sebanyak keping = Rp……………………. Rp 100 sebanyak keping = Rp……………………. Jumlah Fisik Uang Tunai Rp………………………… Kas Bon, deposit air, listrik,dll Rp ………………………… +   ________________________ Jumlah Uang kas RP...................... Ada kelebihan/kekurangan uang sebesar RP......... .........

c.Penggunaan Kasbon, antara lain NO No Nota NAMA STAF PENGGUNA KASBON TUJUAN PENGGUNAAN JUMLAH (Rp) CATATAN KHUSUS

2.Pengecekan Rekening Bank s.d : .................................. NO REKENING BANK SALDO REKENING SALDO BUKU / SIKOPDIT 1 BCA 2 BRI 3 MANDIRI 4 BPD 5 LPD Pejarakan

3.Pengecekan Modal Penyertaan di Puskopdit BAG& CDS s.d ....... NO REKENING SALDO REKENING SALDO BUKU/SIKOPDIT 1 Sibuhar SPD Puskopdit 2 Simpanan Wajib SPD Puskopdit 3 Sidana SPD Puskopdit 4 Saham Mentik SPD 5 Hutang Puskopdit 6 Tabungan CDS 7 Simpanan Saham CDS 8 Deposito/*Surat Berharga 9 Cunion Bali 10 Daperma

4.Pencocokan Administrasi Kartu Simpanan Saham (KSPA dengan Sikopdit) NO NAMA ANGGOTA NBA KETERANGAN

5.Pencocokan LKSB dengan Sikopdit, temuan : NO NAMA PERKIRAAN SALDO SIKOPDIT SALDO LKSB

6.Pencocokan Saldo Kartu Simpanan/Pinjaman (Saham&Non Saham) dengan Neraca NO PERK NAMA PERKIRAAN SALDO SIMPANAN/PINJAMAN SALDO NERACA 150 Pinjaman A 400 Sibuhar A 401 Sibuhar B 402 Sibuhar C 403 SIMPEL 404 SIRAYA 405 SISUKA 406 SINADI 410 Simpanan Rencana 411 Simpanan Rencana A 412 Simpanan Rencana B 413 Simpanan Rencana C 500 Simpanan Pokok 501 Simpanan Wajib

7.Data Dansos Anggota Tertanggung Jumlah ∑ pengajuan ∑ di Acc ∑di Tolak Rawat Inap Santunan Duka Lain-lain

8.Administrasi Keanggotaan: Jenis Kelamin Jumlah Bulan Lalu Masuk Berhenti Jumlah Bln Sekarang Laki-laki Perempuan Jumlah

9.Ketercapaian Target Anggota REALISASI PROSENTASE (%)

IV. Aspek Permodalan Modal Sendiri / Ekuitas JENIS BULAN LALU BULAN SEKARANG ....% Simpanan Pokok Simpanan Wajib Cadangan Umum Cadangan Risiko Donasi/Hibah SHU Thn Berjalan Jumlah

(Sisuka,Simapan,Sinadi,SimRen) 2.Modal Hutang JENIS BULAN SEKARANG BULAN LALU ..........% Tabungan Koperasi (A,B,C,Simpel,Siraya,SKA Tabungan Berjangka (Sisuka,Simapan,Sinadi,SimRen) Pinjaman yg diterima (Rek Koran Pusat,Pinjaman di BAG) Kewajiban Lain2 (Dansos,Dandik,DPDK,Pajak,ByYMH,BungaYMH

3.KETERCAPAIAN TARGET SAHAM NON SAHAM JENIS TARGET REALISASI ...........% SAHAM NON SAHAM

V. Aspek Manajemen 1.JUMLAH KARYAWAN: LAKI (....or) PEREMPUAN (....or) 2.LAPORAN HARIAN: Ada/Tidak 3.ABSENSI KARYAWAN : Ada/TidaK

VI. Aspek Usaha: 1.Jumlah Pendapatan No PERK Nama Perkiraan Jumlah Pendapatan Operasional 600 Bunga Pinjaman A 601 Bunga Pinjaman B 602 Bunga Pinjaman C 603 Service Fee 604 Uang Pangkal 610 Bunga Bank 611 Bunga Sibuhar SPD Jumlah Pendapatan Operasional Pendapatan Non Operasional 606 Deviden SPD 620 Pendapatan Lain-lain Jumlah Pendapatan Non Operasional GRAND TOTAL PENDAPATAN

2 BIAYA No PERK Nama Perkiraan Jumlah Biaya Operasional 700 Beban Bunga Simpanan 701 Beban Bunga Pinjaman 710 Gaji Karyawan 711 Bonus Marketing 724 Biaya Promosi 725 Biaya Perjalanan Dinas 730 Biaya Adm Bank 731 Biaya Adm Pinjaman 740 Biaya Adm & Umum 741 Biaya Perawatan Kantor 742 ATK (Alat Tulis Kantor 743 Restribusi Telp, Listrik &Air 750 Penyusutan Bangunan 751 Penyusutan Peralatan Kantor

No PERK Nama Perkiraan Jumlah 752 Penyusutan Kendaraan 753 Penyusutan Pinjaman 750 Biaya Pajak/ Audit 770 Premi Daperma 780 Biaya Lain-lain Jumlah Biaya Operasional Biaya Non Operasional 720 Rapat Anggota 721 Rapat Pengurus 722 Solidaritas 723 Pendidikan Jumlah Biaya Non Operasional Total By Operasional & Non Operasional SHU Sblm Pajak (Pendap – Biaya) 800 Pajak Penghasilan Sisa Hasil Usaha (SHU)

Catatan : selain mengacu pada instrumen tersebut ada beberapa dokumen yang di cek Untuk mengetahui intensitas pelayanan marketing ke anggota diantaranya: Laporan marketing terkait dengan capain target yang telah di tentukan Daftar pemetaan anggota yang menjadi wilayah kerja marketing Rekap daftar kunjungan anggota dalam setiap bulan Rekap data anggota yang lalai membayar simpanan wajib 

 TERIMA KASIH