Proposal Presented by:

LATAR BELAKANG  Kondisi eksternal di bidang penyelenggaraan Pelayanan Kesehatan  Rencana Strategis dan Rencana RSUD  Demand terhadap informasi  struktur biaya operasional dan investasi rumah sakit  cost containment dari cost center dan revenue center yang ada di rumah sakit  unit cost untuk setiap jenis layanan/produk yang ada  Cost Recovery Rate  Simulasi pentarifan dari setiap layanan yang ada  Demand terhadap peningkatan mutu layanan  Demand untuk advokasi pembiayaan dan operasional klinik kepada pihak RSUD dan pihak-pihak terkait lainnya.

TUJUAN UMUM  Deskripsi lengkap biaya satuan setiap produk pelayanan berikut dengan analisis lanjut potensi pembiayaan dan pentarifan tahun 2018

TUJUAN KHUSUS 1. Teridentifikasi unit penunjang dan unit produksi 2. Teridentifikasinya data (basis data TAHUN 2018):  biaya investasi, data biaya operasional-pemeliharaan  output layanan, capasitas layanan  full time staff equivalen dan output kinerja pegawai  struktur biaya dan gambaran besarnya cost containment yang terjadi dari unit produksi. 3. Dihasilkannya perhitungan Unit Cost setiap pelayanan 4. Dihasilkannya analisis lanjut potensi pembiayaan setiap jenis layanan yang ada berbasis hasil perhitungan unit cost. 5. Diperolehnya simulasi tarif layanan puskesmas berbasis hasil perhitungan unit cost

Step of Cost Analysis By PUSKAKES FIKES UHAMKA

LINGKUP KEGIATAN Tahap Initial Assessment  Identifikasi struktur organisasi, sistem informasi rekam medik, sistem informasi kepegawaian, sistem informasi logistik medik dan non medik  Analisis data rekam medik RSUD untuk mendapatkan data jenis output dan volume layanan sesuai aktifitas pelayanan dan pemeriksaan yang ada.  Sosialisasi Scope of Work Perhitungan Unit Cost dan teknis volume kegiatan.

Tahap Perhitungan Unit Cost  Analisis pusat biaya penunjang dan pusat biaya produksi yang ada.  Analisis jenis biaya dan besarnya biaya yang dikeluarkan.  Analisis struktur biaya dan alokasi biaya yang terjadi dari unit penunjang kepada unit produksi yang ada di.  Analisis data puskesmas untuk mendapatkan volume pelayanan dan besarnya biaya yang dikeluarkan oleh setiap pusat biaya (cost center).

Tahap analisis Unit Cost dan Analisis Lanjut  Analisis biaya satuan (unit cost) berbasis alokasi biaya penunjang (indirect cost dan overhead cost) dan biaya langsung pada unit produksi.  Analisis lanjut untuk menghitung cost structure, cost recovery rate, cost containment, dan pricing.

TIME WORK SCHEDULE AKTIFITAS NOV 2018DES 2018JAN 2019FEB 2018 M1M2M3M4M1M2M3M4M1M2M3M4M1M2M3M4 ADMIN PROPOSALX TRAINING DATA COLECTORX PRESENTASI PROPOSAL ANALISIS BIAYA X PENGUMPULAN DATA I: 1.STRUKTUR ORG. 2.ITEM BIAYA XX PRESENTASI TEMPLATE BIAYA ASLI + REVISI X PENGUMPULAN DATA II: 1.BIAYA 2.OUTPUT TINDAKAN 3.SDM 4.OBAT 5.KAP. PRODUKSI 6.INVESTASI 7.BHP TINDAKAN XXXXXXXX 1.TARIF/TINDAKAN ANALISIS BIAYA: 1.ALOKASI BIAYA (DD)XXXX 1.STRUKTUR BIAYAX 1.COST. CONTAINMENTX 1.UNIT COSTX 1.RVUXX 1.COST RECOV. RATEX PRESENTASI HASIL AWAL X SIMULASI TARIFXXX PENULISAN HASILXXXX PRESENTASI HASIL AKHIR X LAPORAN AKHIRX

OUTPUT 1. Struktur Biaya Termasuk biaya operasional, biaya investasi, biaya total, biaya tetap dan biaya tidak tetap. Selain itu dapat diperoleh gambaran besarnya tingkat efisiensi dan kapasitas produksi. 2. Unit Cost Pelayanan Termasuk biaya satuan aktual tahun terakhir untuk semua layanan RSUD baik homogen maupun heterogen sesuai dengan tarif yang ada. 3. Cost Recovery Rate Berguna untuk mengetahui besarnya utilisasi dibandingkan dengan biaya yang dikeluarkan. Disamping itu dapat diketahui pula besarnya angka CRR total, yang berguna untuk mengetahui besarnya tingkat penutupan biaya.. 4. Simulasi Pricing Simulasi tarif berdasarkan tarif lama, unit cost dan tingkat kemampuan membayar masyarakat.

CONTOH OUTPUT STRUKTUR BIAYA ITEM BIAYASTRUKTUR BIAYA RSSGINDIRECT COSTDIRECT COST JUMLAH% % % GAJI ,00% ,31% % INSENTIF+JASPRO ,92% ,07% -0% BY PENGOBATAN ,98% ,95% % TUNJ_BANTUAN ,55% ,06% -0% OBAT BHN MEDIS ,16% ,96% % ATK ,78% ,43% % MAKAN ,47% ,81% % LPG ,42% ,51% -0% OKSIGEN ,32% ,31% % LOUNDRY ,93% ,01% % ALAT RUMAH TANGGA ,40% ,36% % PEMASARAN ,22% ,28% % UMUM ,89% ,01% % TOTAL BIAYA OPERASIONAL ,04% ,08% % PEM TNH&BANGUNAN ,06% ,70% % PEM ALAT MEDIS ,21% ,01% % PEM ALAT NON MEDIS ,55% ,43% % PEM KENDARAAN ,13% ,16% -0% TOTAL BIAYA PEMELIHARAAN ,95% ,31% % TOTAL BIAYA OPR&PEMEL ,99% ,39% % INV TNH&BANGUNAN ,88% ,30% % INV ALMED ,57% ,17% -0% INV ALNOMED ,87% ,30% -0% INV KENDARAAN ,68% ,84% -0% TOTAL BIAYA INVESTASI ,01% ,61% % TOTAL BIAYA TETAP ,72% ,52% % TOTAL BIAYA TIDAK TETAP ,28% ,48% % TOTAL BIAYA ,00% ,00% %

UNIT COST CHECK UP TOTAL BIAYA TOTAL BIAYA PEGAWAI TOTAL BIAYA TREADMILL TOTAL BIAYA PEGAWAI NoPEMERIKSAANOutputIndex RVURVU x OutputUNIT COSTTARIF Audiometri , Jasmani , ECG , Fisik , Tes Buta warna 4 1, n.a.d 6Pemeriksaan Rectal Toucher 10 1, n.a.d 7Faal Paru , Treadmil 288 9,

UNIT COST INSTALASI GAWAT DARURAT TOTAL BIAYA ,0% TOTAL BIAYA PEGAWAI ,4% NoPEMERIKSAANOutput RVU RVU x OUTPUT UNIT COST TARIF 2009 Angkat Jahitan (Jumlah Jahitan 1-5) 73 4,6 335, Rawat Luka Kecil (Kasa 1-5) , , Rawat Luka Sedang (Kasa 6-10) , , Rawat Luka Besar (Kasa >10) 648 4, , Pasang Infus , , Pasang Kateter Foley (Dauer) 314 7, , Pasang NGT (Maag Slang) 57 4,2 237, Injeksi (Xillo/Neuro/Della/Papav/ ) ,0 702, Periksa EKG (ECG) , , Spooling/ Cuci Telinga 101 4,3 438, Ekstraksi Corpus Allienum Hidung 29 3,9 111, Ekstraksi Corpus Allienum (Telinga) MAE 99 3,9 381, Ekstraksi Corpus Allienum (Mata) Tanpa Kaca 153 3,9 589, Tindik 6 4,5 26, Konsultasi / Pemeriksaan Dokter , , Insisi Kecil , , Insisi Besar 12 23,7 284, Exterpasi sedang 6 7,2 43, Pasang ransel verban 21 5,4 113, Sirkumsisi- circumsisi (Khitan) dokter 51 13,9 709, Perawatan Luka Combustio 258 1,9 500, Heating (Jahit) Side/Catgut , , Injeksi IM/IV , , tindakan IGD lainnya 766,5 6, , ,9

UNIT COST R. PERINATOLOGI ,0% BIAYA LANGSUNG PEGAWAI ,8% BIAYA LANGSUNG ALAT MEDIS ,3% BIAYA LANGSUNG BAHAN MEDIS -0,0% KELASOUTPUT INDEX RVU RVU x OUTPUT UNIT COST KELAS UTAMA0 6,5 -#DIV/0! KELAS I352,35 4, , KELAS II2399,75 2, , KELAS III614,8 1,0 614, ,9 R. ANAKN.A.D.(DIGABUNG DENGAN PERINATOLOGI) BIAYA LANGSUNG PEGAWAI BIAYA LANGSUNG ALAT MEDIS BIAYA LANGSUNG BAHAN MEDIS KELASOUTPUT KELAS UTAMA0 KELAS I0 KELAS II1745,8 KELAS III327,7 R. BEDAH ,0% BIAYA LANGSUNG PEGAWAI ,1% BIAYA LANGSUNG ALAT MEDIS ,2% BIAYA LANGSUNG BAHAN MEDIS -0,0% KELASOUTPUT INDEX RVU RVU x OUTPUT UNIT COST KELAS UTAMA0 6,5 -#DIV/0! KELAS I0 4,9 -#DIV/0! KELAS II765,6 2, , KELAS III1260,05 1, ,

COST RECOVERY RATE NOLAYANANCRR (EXIST) CRR (ACC) 1RAWAT JALAN9353 POLI UMUM7215 POLI KIA11111 POLI SPESIALIS10078 POLI FISIOTHERAPI10547 POLI GIGI12461 POLI SENTOLANG7910 POLI BG. JUNTION178 POLI WAHIDIN2620 KLINIK SATELIT22520 I.GAWAT DARURAT8532 2PENUNJANG MEDIS LABORATORIUM12198 RADIOLOGI CHECK UP9635 TREADMILL57433 NONO LAYANANCRR (EXIST) CRR (ACC) 3RAWAT INAP10278 RI-PRIA10068 RI-WANITA10062 RI- KANDUNGAN7533 RI-BAYI65107 RI-BEDAH7917 PAVILIUN PAVILIUN PAVILIUN ICU7431 I.BEDAH SENTRAL RS10370

LAYANAN Output (Q1)CRR1 %HH (ATP-5)New Price (P=UC) GIZI 6357% 100, POLIUMUM % 100, POLI KIA % 100, POLI SENTOLANG % 100, PRAK. WAHIDIN % 100, K.SATELIT 59620% 100, BG JUNCTION 5508% 100, %HH (ATP-5) Q2TC2TR2CRR2d-TR d-Q 57, % (267,4) 84, % (4.535,1) 78, % (913,5) 73, % (1.276,3) 89, % (115,1) 89, % (62,7) 63, % (202,6)