Oleh : Ir. Masruki Kabib, MT ORGANISASI AUDIT Oleh : Ir. Masruki Kabib, MT PELATIHAN AUDIT MUTU INTERNAL (AMI) KOPERTIS WILAYAH VI 25 – 28 SEPTEMBER 2012

PERAN DAN TANGUNG JAWAB MANAJEMEN (REKTOR/KETUA/DIREKTUR/DEKAN) Menugaskan staf sebagai ketua bidang/manajer AMI Mengesahkan program audit tahunan (kalender sistem penjaminan mutu) Mendukung dan menyediakan sumberdaya untuk pelaksanaan audit Melakukan kajiulang dan menyempurnakan kebijakan manajemen (program kerja tahunan)

PERAN DAN TANGGUNGJAWAB KETUA BIDANG/MANAJER AMI Mempersiapkan program audit tahunan Memilih melatih dan menetapkan kualifikasi auditor Menunjuk Tim Audit Melaksanakan program audit Melaporkan hasil audit untuk kajiulang oleh Pimpinan

TIM AUDIT Ditunjuk oleh ketua bidang/manajer AMI, disetujui oleh teraudit (klien) dan diangkat oleh Manajemen (Rektor/Ketua/direktur/Dekan) Terdiri dari 3-5 auditor, satu orang sebagai ketua tim dan lainya sebagai anggota

PERAN DAN TANGGUNGJAWAB MANAJEMEN TERAUDIT Memberikan informasi kepada pejabat yang relevan tentang tujuan dan lingkup audit Mendampingi tim audit Menyediakan sumber informasi yang diperlukan oleh tim audit Memberikan akses fasilitas dan bahan yang diminta oleh auditor Menentukan dan memprakarsai tindakan koreksi berdasarkan laporan audit

PERAN DAN TANGGUNG JAWAB KETUA TIM AUDITOR Menyiapkan jadwal dan progam audit Memimpin pelaksanaan audit Membuka rapat pelaksanaan audit Membuat keputusan akhir atas temuan audit Memantau tindak lanjut atas temuan Menyerahkan laporan audit Menutup rapat pelaksanaan audit

PERAN DAN TANGGUNGJAWAB AUDITOR Mengaudit sesuai lingkup audit Melaksanakan tugas secara obyektif Mengumpulkan dan menganalisis bukti Melaksanakan tugas sesuai kode etik Mampu menjawab pertanyaan

KARAKTER AUDITOR Diplomatis Profesional Komunikatif Patuh pada peraturan Pendengar yang baik Jujur dan tidak bias Selalu ingin tahu dan pengamat yang baik Penuh pengertian Rajin bekerja Mampu mengendalikan diri Mempunyai jiwa kepemimpinan Ramah dan dapat bekerjasama

ETIKA AUDITOR Tidakbias Profesional Mampu menjaga rahasia Melaksanakan audit secara kolegial Berpikir terbuka dan obyektif Realistik Bersikap dewasa

HAL-HAL YANG PERLU DIPERHATIKAN TIM AUDITOR 1.Tidak dibenarkan mengaudit pekerjaan yang menjadi tanggung jawabnya sendiri 2. Tidak bias 3. Harus menguasai peraturan perundang-undangan pendidikan tinggi dan peraturan/kebijakan diperguruan tingginya 4. Harus mempunyai kemampuan atas topik-topik yang ditugaskan 5. Harus mempunyai pengalaman mengenai lokasi dan tempat audit 6. Tidak ada conflict of interest dengan teraudit

JADWAL AUDIT Ditentukan Tanggal dan jam pertemuan Disepakati oleh auditor dan teraudit Tempat audit Tujuan dan lingkup audit Sumber informasi/fasilitas/bahan yang diperlukan

TERIMA KASIH