Presentasi sedang didownload. Silahkan tunggu

Presentasi sedang didownload. Silahkan tunggu

Persiapan Penelaahan RKAKL TA 2013. Pokok Bahasan Dasar Hukum 1 Siklus Anggaran 2 Struktur Anggaran 3 Penelaahan RKAKL 4 Keluaran (Output) 5 Komponen.

Presentasi serupa


Presentasi berjudul: "Persiapan Penelaahan RKAKL TA 2013. Pokok Bahasan Dasar Hukum 1 Siklus Anggaran 2 Struktur Anggaran 3 Penelaahan RKAKL 4 Keluaran (Output) 5 Komponen."— Transcript presentasi:

1 Persiapan Penelaahan RKAKL TA 2013

2 Pokok Bahasan Dasar Hukum 1 Siklus Anggaran 2 Struktur Anggaran 3 Penelaahan RKAKL 4 Keluaran (Output) 5 Komponen (Input) 6 KAK/TOR dan RAB 7 Evaluasi TA

3 1 UU No. 17/2003 tentang Keuangan Negara 2 UU No. 90/2010 tentang Penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran K/L 3 PMK No. 112/PMK.02/2012 tentang Petunjuk Penyusunan dan Penelaahan RKAKL TA 2013 Dasar Hukum

4 Pagu Anggaran Pertemuan Tiga Pihak RKA- KL Forum Penelaahan R- APBN Pembicaraan Pendahuluan NK RUU APBN Sidang Kabinet Pagu Indikatif Alokasi Anggaran Peny esuai an Penelaahan RKA-KL Peme- rintah KEPR ES DIPA UU APBN 1 2 K/L Komisi DPR RI Banggar DPR RI Sidang Kabinet Renja K/L RKP K/L Sidang Kabinet K/L Komisi DPR RI ~ PROSES PENGESAHAN DIPA ~

5 Hasil Jenis Belanja 51, 52, 53, 54 55, 56, 57, 58 Fungsi Text Sub Fungsi Program Kegiatan Struktur Anggaran Output Indikator Kinerja Utama/IKU Indikator Kinerja Kegiatan/IKK Sub Output Sub Komponen Komponen Detil Belanja Proses Pencapaian Output

6 A. Administratif Legalitas Dokumen; Surat Pengantar RKAKL; Surat Tugas; Kelengkapan dan kesesuaian dok. pendukung Format baku RKAKL; ADK Yang perlu diperhatikan dalam penelaahan B. Substantif 1.kelayakan anggaran thd sasaran kinerja yang direncanakan; 2.Konsistensi sasaran kinerja K/L dengan Renja K/L dan RKP a.Jenis alokasi anggaran b.Relevansi Suboutput c.Relevansi Komponen dengan Output d.Menilai keberlangsungan output dan komponen berkaitan dengan perhitungan biaya perkiraan maju B.1 a.Kategori kegiatan (prioritas nasional, bidang, K/L) b.Konsistensi output RKAKL dg output dalam Renja K/L dan RKP c.Konsistensi volume output RKAKL dg output dalam Renja K/L dan RKP d.Konsistensi rumusan output dg IKK B.2 Penelaahan RKA-KL

7 Jenis dan Nama Keluaran SatuanKeterangan Layanan PerkantoranbulanGaji, Tunjangan, operasional perkantoran Bangunanm2Keluaran yang sifatnya insendentil, tidak termasuk pemeliharaannya Kendaraanunit Komputerunit Dokumen Perencanaan dan Pengelolaan Anggaran dokumenBerisikan komponen input penyusunan dokumen antara lain : renstra, renja KL, dokumen lain yg sejenis Laporan kegiatan dan pembinaanLaporanBerisikan komponen Input Laporan Kegiatan antara lain: peningkatan kapasitas SDM, Sosialisasi, dll Merupakan keluaran kegiatan yang dihasilkan oleh kegiatan dalam rangka pelaksanaan fungsi teknis suatu Unit Eselon II/Satker (core bussiness) dan atau penugasan prioritas pembangunan nasional Merupakan keluaran kegiatan yang bertujuan untuk mendukung kelancaran birokrasi secara umum baik pada unit Eselon II yang melaksanakan kesekretariatan atau Satker OUTPUT Keluaran/Output.. 1) Teknis Manageme nt

8 Keluara n Keluaran/Output.. 2) Cadangan Merupakan keluaran yang diblokir oleh DJA dalam hal : 1.Terdapat sisa dana yang belum ditetapkan penggunaannya yang berasal dari hasil penelahaan berdasarkan pagu definitif 2.Terdapat ketidaksesuaian antara indikator kinerja dengan keluaran kegiatan 3.Kurangnya kejelasan hubungan (relevansi) antara keluaran dengan sub keluaran (suboutput) 4.Kurangnya relevansi antara keluaran dengan komponen 5.Kurangnya relevansi antara keluaran dengan sub komponen

9 Utama komponen input kebijakan Merupakan komponen input pembiayaan langsung dari pelaksanaan kebijakan komponen input utama layanan Merupakan komponen input pembiayaan langsung dari pelaksanaan keluaran layanan birokrasi / publik satker Pendu kung komponen input pendukung kebijakan Merupakan komponen input pembiayaan yang digunakan dalam rangka menjalankan dan mengelola kebijakan komponen input pendukung layanan Merupakan komponen input pembiayaan yang digunakan dalam rangka menjalankan dan mengelola layanan birokrasi / publik satker Komponen Input

10 Pada prinsipnya setiap satu keluaran yang menghasilkan kinerja dan dituangkan dalam RKA-KL harus dilengkapi dokumen Kerangka Acuan Kerja (Term of Reference/TOR) dan Rincian Anggaran Biaya (RAB) Menggambarkan rencana pencapaian suatu keluaran kegiatan dalam struktur RKA-KL Menjelaskan secara garis besar keterkaitannya dengan pencapaian keluaran kegiatan dan kontribusinya dalam mencapai hasil / dampak (outcome) pada tingkat program Menjelaskan secara garis besar bagaimana keluaran kegiatan tsb dilaksanakan / didukung oleh komponen input dan ditanda tangani oleh pejabat yg bertanggung jawab Merupakan penjelasan lebih lanjut informasi kebutuhan biaya dalam rangka pencapaian suatu keluaran RAB yang ditandatangani dituangkan dalam Kertas Kerja TOR dan RAB.. 1/5

11 Diisi dengan penerima manfaat baik internal dan/atau ekternal K/L Dasar Hukum: Diisi dengan dasar hukum tugas fungsi dan/atau ketentuan yang terkait langsung dengan kegiatan yang akan dilaksanakan Gambaran Umum: Diisi dengan jenis kegiatan yang akan dilakukan serta penjelasan target volume output yang akan dicapai Diisi Nama Kementerian Negara/Lembaga, Unit Eselon I, uraian nama program, uraian nama kegiatan, uraian hasil, unit Eselon II/ Satker, Nama Kegiatan, Indikator Kinerja Kegiatan, Satuan Ukur dan Jenis Keluaran dan Volume InformasiLatar Belakang Penerima Manfaat TOR dan RAB.. 2/5

12 Metode Pelaksanaan: Diisi cara pelaksanaannya berupa kontraktual atau swakelola Tahapan dan Waktu Pelaksanaan: Diisi dengan komponen/tahapan yang digunakan dalam pencapaian keluaran kegiatan, termasuk jadwal waktu (time table) pelaksanaan dan keterangan sifat komponen/tahapan tersebut termasuk biaya utama atau biaya penunjang Diisi dengan kurun waktu pencapaian pelaksanaan Diisi total biaya yang diperlukan dan dilampiri Rincian Anggaran Biaya (RAB) yang merupakan rincian alokasi dana yang diperlukan dalam pencapaian keluaran. 12 Strategi Pencapaian keluaran Waktu Pencapaian Keluaran Biaya yang Diperlukan

13 1.KAK/TOR dan RAB merupakan persyaratan ketika pengajuan Proposal Anggaran Inisiatif Baru 2.Pada saat penelaahan RKAKL, KAK/TOR dan RAB diperlukan sepanjang terdapat perubahan substansi dari Proposal Anggaran Inisiatif Baru Inisiatif Baru 1.Pada prinsipnya KAK/TOR dan RAB tidak diperlukan pada alokasi anggaran angka dasar (baseline). 2.KAK/TOR dan RAB diperlukan apabila terdapat perubahan/ penyesuaian angka dasar Angka Dasar Kapan KAK/TOR diperlukan? TOR dan RAB.. 3/5

14 Pemban gunan Baru KAK/TOR yang dilampiri: 1.Analisa luas bangunan dikaitkan dengan jumlah pegawai, kebutuhan ruang pelayanan dan lain-lain 2.RAB : a.Alternatif I: Biaya Standar: Luas Bangunan dikalikan Standar Harga Satuan tertinggi Bangunan Gedung Negara yang ditetapkan Pemerintah Daerah setempat Biaya Non Standar: berdasarkan kebutuhan nyata dan harga pasar yang wajar b.Alternatif II: 3.Perhitungan biaya dari Kementerian Pekerjaan Umum atau Dinas Pekerjaan Umum setempat 4.Status tanah 5.Peruntukan lokasi yang diatur dalam Rencana Tata Ruang Wilayah (RTRW) Kabupaten/Kota dan/atau Rencana Tata Bangunan dan Lingkungan (RTBL) yang bersangkutan 6.Clearance dari 3 Unit : KemenPan dan RB, KemenPU, dan BPKP TOR dan RAB, contoh.. 3/5

15 Pemelihara an/Perawat an KAK/TOR yang dilampiri: 1.Analisa tingkat kerusakan, dimana penentuan tingkat kerusakan setelah berkonsultasi dengan instansi teknis setempat yang bertanggung jawab terhadap pembinaan bangunan gedung. 2.RAB : a.Alternatif I: Luas Bangunan dikalikan tingkat kerusakan dikalikan Standar Harga Satuan tertinggi Bangunan Gedung Negara yang ditetapkan Pemerintah Daerah setempat b.Alternatif II: Perhitungan biaya dari Kementerian Pekerjaan Umum atau Dinas Pekerjaan Umum setempat TOR dan RAB, contoh.. 5/5

16 KPPN Jakarta II Layanan Perkantoran SP2D Lap Kas Posisi LKPP Tingk Kuasa BUN Pembayaran Gaji dan Tunjangan operasional dan pemel perkantoran Biaya ATK, Supp Komp, Pencetak Biaya Penyelesaian SP2D Biaya ATK, Supp Komp, Pencetak Biaya Penyelesaian LKP Biaya ATK, Supp Komp, Pencetak 12 Bulan Dok 240 Lap 12 Lap Biaya Penyelesaian LKPP Tk Kuasa BUN 252 lap Lap Pertgg Jawab TK BUN Evaluasi Pelaksanaan TA 2012

17


Download ppt "Persiapan Penelaahan RKAKL TA 2013. Pokok Bahasan Dasar Hukum 1 Siklus Anggaran 2 Struktur Anggaran 3 Penelaahan RKAKL 4 Keluaran (Output) 5 Komponen."

Presentasi serupa


Iklan oleh Google