Presentasi sedang didownload. Silahkan tunggu

Presentasi sedang didownload. Silahkan tunggu

METODE VERIFIKASI. -Periksa Rekap Penerimaan Tabung LPG 3 Kg dari Agen -Periksa alamat Sub Agen -Periksa Fisik Lembar Bukti Penerimaan Tabung LPG 3 Kg.

Presentasi serupa


Presentasi berjudul: "METODE VERIFIKASI. -Periksa Rekap Penerimaan Tabung LPG 3 Kg dari Agen -Periksa alamat Sub Agen -Periksa Fisik Lembar Bukti Penerimaan Tabung LPG 3 Kg."— Transcript presentasi:

1 METODE VERIFIKASI

2 -Periksa Rekap Penerimaan Tabung LPG 3 Kg dari Agen -Periksa alamat Sub Agen -Periksa Fisik Lembar Bukti Penerimaan Tabung LPG 3 Kg dari Agen -Periksa Catatan Bukti Pembayaran ke Agen MATRIK VERIFIKASI GASDOM SPBE/SPPBE AGEN SUB AGEN INFORMASIKEUANGANFISIK -Daftar SPBE/SPBE dan Agen -Rekap LO di Gasdom - Rekap LO Bulk ke SPBE -Periksa alamat SPBE dan Agen - Periksa Fisik Lembar LO -Periksa Catatan Keuangan atas nama SPPBE dan Agen -Form Penyaluran Distribusi SPBE (Migas) - Periksa Rekap Penerimaan Bulk LPG -Periksa Daftar Agen -Periksa Rekap LO di SPBE - Periksa Rekap Stok Opname -Periksa alamat SPBE -Periksa alamat Agen -Periksa Fisik Lembar LO -Periksa Lembar LO dengan Fisik Tabung di Angkutan Agen -Periksa Dokumen Stok Opname dengan Fisik Meteran Bulk -Periksa Catatan Feeling Fee/Catatan Tagihan ke GASDOM Pertamina -Form Penyaluran Distribusi Agen (Migas) - Periksa Daftar Sub Agen -Periksa Rekap LO di Agen -Periksa Rekap Penjualan/Penyerahan Tabung LPG ke Sub Agen -Periksa alamat Agen -Periksa alamat Sub Agen -Periksa Fisik Lembar LO -Periksa Lembar LO di Agen dengan Fisik Tabung di lapangan dan Catatan Penjualan Agen -Periksa Catatan Bukti Transfer ke Gasdom

3 Temuan dicatat di berita acara untuk ditelusuri lebih lanjut Konversikan nilai Sampel yang dapat ditelusur terhadap Populasi nilai transaksi MATRIK VERIFIKASI GASDOM Metode Kemungkinan Hasil Sampel Tidak Sesuai Tindak Lanjut INFORMASIKEUANGANFISIK -Daftar SPBE/SPBE dan Agen -Rekap LO di Gasdom - Rekap LO Bulk ke SPBE -Periksa alamat SPBE dan Agen - Periksa Fisik Lembar LO -Periksa Catatan Keuangan atas nama SPPBE dan Agen Informasi di Gasdom didapat berdasarkan waktu awal bulan sampai akhir bulan. Ambil sejumlah data di Agen dan sub agen berdasarkan sampel dengan Tingkat Kepercayaan 90% dan Margin Error 10% untuk dilakukan uji telusur Sejumlah Data Sampel ditelusur alamat, no telp, dan Fisik lembar LO Sejumlah Data sampel pada Data awal ditelusuri ke Catatan Keuangan atas nama SPBE dan Agen tersebut. Apakah dalam catatan keuangan ditemukan data transaksi sesuai nama SPBE /Agen dan nilai transaksi -Alamat SPBE tidak ditemukan -Telp tidak dapat dihubungi -Dokumen Fisik Lembar LO tidak ditemukan Kemungkinan Hasil Telusur Sampel adalah Sesuai atau Tidak Sesuai, berapa persentasenya ? Artinya nilai sampel tersebut merupakan perwakilan dari nilai Populasi data yang ada di GASDOM Kemungkinan Data tidak tertelusur

4 -Periksa Rekap Penerimaan Tabung LPG 3 Kg dari Agen -Periksa alamat Sub Agen -Periksa Fisik Lembar Bukti Penerimaan Tabung LPG 3 Kg dari Agen -Periksa Catatan Bukti Pembayaran ke Agen MATRIK VERIFIKASI GASDOM SPBE/SPPBE AGEN SUB AGEN INFORMASIKEUANGANFISIK -Daftar SPBE/SPBE dan Agen -Rekap LO di Gasdom - Rekap LO Bulk ke SPBE -Periksa alamat SPBE dan Agen - Periksa Fisik Lembar LO -Periksa Catatan Keuangan atas nama SPPBE dan Agen -Form Penyaluran Distribusi SPBE (Migas) - Periksa Rekap Penerimaan Bulk LPG -Periksa Daftar Agen -Periksa Rekap LO di SPBE - Periksa Rekap Stok Opname -Periksa alamat SPBE -Periksa alamat Agen -Periksa Fisik Lembar LO -Periksa Lembar LO dengan Fisik Tabung di Angkutan Agen -Periksa Dokumen Stok Opname dengan Fisik Meteran Bulk -Periksa Catatan Feeling Fee/Catatan Tagihan ke GASDOM Pertamina -Form Penyaluran Distribusi Agen (Migas) - Periksa Daftar Sub Agen -Periksa Rekap LO di Agen -Periksa Rekap Penjualan/Penyerahan Tabung LPG ke Sub Agen -Periksa alamat Agen -Periksa alamat Sub Agen -Periksa Fisik Lembar LO -Periksa Lembar LO di Agen dengan Fisik Tabung di lapangan dan Catatan Penjualan Agen -Periksa Catatan Bukti Transfer ke Gasdom

5 -Periksa Rekap Penerimaan Tabung LPG 3 Kg dari Agen Kemungkinan hasil verifikasi jumlah penyaluran di Sub Agen : -Lebih Besar dari jumlah volume Sub Agen tsb di Agen -Lebih Kecil dari Jumlah volume Sub Agen tsb di Agen Rekap Penerimaan Tabung LPG 3 Kg di Sub Agen akan dibandingkan dengan dokumen yang ada di Agen secara sampel seperti; Rekap Penjualan Agen MATRIK VERIFIKASI GASDOM SPBE/SPPBE AGEN SUB AGEN INFORMASIMETODE KEMUNGKINAN HASIL -Daftar SPBE/SPBE dan Agen -Rekap LO di Gasdom - Rekap LO Bulk ke SPBE Informasi di Gasdom didapat berdasarkan waktu awal bulan sampai akhir bulan. Ambil sejumlah data di Agen dan sub agen berdasarkan sampel dengan Tingkat Kepercayaan 90% dan Margin Error 10% untuk dilakukan uji telusur -Form Penyaluran Distribusi SPBE (Migas) - Periksa Rekap Penerimaan Bulk LPG -Periksa Daftar Agen -Periksa Rekap LO di SPBE - Periksa Rekap Stok Opname Kemungkinan hasil verifikasi jumlah penyaluran di SPBE : -Lebih Besar dari jumlah volume SPBE tsb di Gasdom -Lebih Kecil dari Jumlah volume SPPBE tsb di Gasdom Form Penyaluran Distribusi SPBE (Migas) terlebih dahulu disosialisasikan bagaimana pengisiannya, setelah itu diambil oleh para Verifikator. Form tersebut diverifikasi dengan dokumen2 Gasdom dan di SPBE, seperti Daftar SPBE/Agen, Rekap LO di Gasdom, Rekap LO Bulk ke SPBE, Rekap penerimaan Bulk LPG, Daftar Agen, Rekap LO dan Rekap Stok Opname. -Form Penyaluran Distribusi Agen (Migas) - Periksa Daftar Sub Agen -Periksa Rekap LO di Agen -Periksa Rekap Penjualan/Penyerahan Tabung LPG ke Sub Agen Kemungkinan hasil verifikasi jumlah penyaluran di Agen : -Lebih Besar dari jumlah volume Agen tsb di SPBE -Lebih Kecil dari Jumlah volume Agen tsb di SPBE Form Penyaluran Distribusi Agen (Migas) terlebih dahulu disosialisasikan bagaimana pengisiannya, setelah itu diambil oleh para Verifikator. Form tersebut diverifikasi dengan dokumen2 di SPBE dan Sub Agen secara Sampel, seperti Daftar Agen dan Sub Agen, Rekap LO di Agen, Rekap Penjualan ke Sub Agen, Rekap penerimaan tabung LPG 3 kg di Sub Agen. Dicatat perbedaan data, ditelusuri penyebabnya, dan dibuatkan Berita Acara TINDAK LANJUT Dicatat perbedaan data, ditelusuri penyebabnya, dan dibuatkan Berita Acara

6 -Periksa Rekap Penerimaan Tabung LPG 3 Kg dari Agen -Periksa alamat Sub Agen -Periksa Fisik Lembar Bukti Penerimaan Tabung LPG 3 Kg dari Agen -Periksa Catatan Bukti Pembayaran ke Agen MATRIK VERIFIKASI GASDOM SPBE/SPPBE AGEN SUB AGEN INFORMASIKEUANGANFISIK -Daftar SPBE/SPBE dan Agen -Rekap LO di Gasdom - Rekap LO Bulk ke SPBE -Periksa alamat SPBE dan Agen - Periksa Fisik Lembar LO -Periksa Catatan Keuangan atas nama SPPBE dan Agen -Form Penyaluran Distribusi SPBE (Migas) - Periksa Rekap Penerimaan Bulk LPG -Periksa Daftar Agen -Periksa Rekap LO di SPBE - Periksa Rekap Stok Opname -Periksa alamat SPBE -Periksa alamat Agen -Periksa Fisik Lembar LO -Periksa Lembar LO dengan Fisik Tabung di Angkutan Agen -Periksa Dokumen Stok Opname dengan Fisik Meteran Bulk -Periksa Catatan Feeling Fee/Catatan Tagihan ke GASDOM Pertamina -Form Penyaluran Distribusi Agen (Migas) - Periksa Daftar Sub Agen -Periksa Rekap LO di Agen -Periksa Rekap Penjualan/Penyerahan Tabung LPG ke Sub Agen -Periksa alamat Agen -Periksa alamat Sub Agen -Periksa Fisik Lembar LO -Periksa Lembar LO di Agen dengan Fisik Tabung di lapangan dan Catatan Penjualan Agen -Periksa Catatan Bukti Transfer ke Gasdom

7 Temuan dicatat di berita acara untuk ditelusuri lebih lanjut Konversikan nilai Sampel yang dapat ditelusur terhadap Populasi nilai transaksi MATRIK VERIFIKASI SPBE/SPPBE Metode Kemungkinan Hasil Sampel Tidak Sesuai Tindak Lanjut INFORMASIKEUANGANFISIK -Form Penyaluran Distribusi SPBE (Migas) -Periksa Rekap Penerimaan Bulk LPG -Periksa Daftar Agen -Periksa Rekap LO di SPBE - Periksa Rekap Stok Opname -Periksa alamat SPBE -Periksa alamat Agen -Periksa Fisik Lembar LO -Periksa Lembar LO dengan Fisik Tabung di Angkutan Agen -Periksa Dokumen Stok Opname dengan Fisik Meteran Bulk -Periksa Catatan Feeling Fee/Catatan Tagihan ke GASDOM Pertamina Form Penyaluran Distribusi SPBE (Migas) terlebih dahulu disosialisasikan bagaimana pengisiannya, setelah itu diambil oleh para Verifikator. Form tersebut diverifikasi dengan dokumen2 Gasdom dan di SPBE, seperti Daftar SPBE/Agen, Rekap LO di Gasdom, Rekap LO Bulk ke SPBE, Rekap penerimaan Bulk LPG, Daftar Agen, Rekap LO dan Rekap Stok Opname. Sejumlah Data Sampel ditelusur alamat, no telp, dan Fisik lembar LO, Fisik Tabung di Angkutan Agen, Dokumen Stok Opname dgn Fisik Meteran Bulk Sejumlah Data sampel pada Data awal ditelusuri ke Feeling Fee/ Catatan Tagihan ke GASDOM Pertamina. Apakah dalam catatan keuangan ditemukan data transaksi sesuai nama SPBE /Agen dan nilai transaksi -Alamat SPBE tidak ditemukan -Telp tidak dapat dihubungi -Dokumen Fisik Lembar LO tidak ditemukan, - dll Kemungkinan Hasil Telusur Sampel adalah Sesuai atau Tidak Sesuai, berapa persentasenya ? Artinya nilai sampel tersebut merupakan perwakilan dari nilai Populasi data yang ada di SPBE Kemungkinan Data tidak tertelusur

8 -Periksa Rekap Penerimaan Tabung LPG 3 Kg dari Agen -Periksa alamat Sub Agen -Periksa Fisik Lembar Bukti Penerimaan Tabung LPG 3 Kg dari Agen -Periksa Catatan Bukti Pembayaran ke Agen MATRIK VERIFIKASI GASDOM SPBE/SPPBE AGEN SUB AGEN INFORMASIKEUANGANFISIK -Daftar SPBE/SPBE dan Agen -Rekap LO di Gasdom - Rekap LO Bulk ke SPBE -Periksa alamat SPBE dan Agen - Periksa Fisik Lembar LO -Periksa Catatan Keuangan atas nama SPPBE dan Agen -Form Penyaluran Distribusi SPBE (Migas) - Periksa Rekap Penerimaan Bulk LPG -Periksa Daftar Agen -Periksa Rekap LO di SPBE - Periksa Rekap Stok Opname -Periksa alamat SPBE -Periksa alamat Agen -Periksa Fisik Lembar LO -Periksa Lembar LO dengan Fisik Tabung di Angkutan Agen -Periksa Dokumen Stok Opname dengan Fisik Meteran Bulk -Periksa Catatan Feeling Fee/Catatan Tagihan ke GASDOM Pertamina -Form Penyaluran Distribusi Agen (Migas) - Periksa Daftar Sub Agen -Periksa Rekap LO di Agen -Periksa Rekap Penjualan/Penyerahan Tabung LPG ke Sub Agen -Periksa alamat Agen -Periksa alamat Sub Agen -Periksa Fisik Lembar LO -Periksa Lembar LO di Agen dengan Fisik Tabung di lapangan dan Catatan Penjualan Agen -Periksa Catatan Bukti Transfer ke Gasdom

9 -Periksa Rekap Penerimaan Tabung LPG 3 Kg dari Agen Kemungkinan hasil verifikasi jumlah penyaluran di Sub Agen : -Lebih Besar dari jumlah volume Sub Agen tsb di Agen -Lebih Kecil dari Jumlah volume Sub Agen tsb di Agen Rekap Penerimaan Tabung LPG 3 Kg di Sub Agen akan dibandingkan dengan dokumen yang ada di Agen secara sampel seperti; Rekap Penjualan Agen MATRIK VERIFIKASI GASDOM SPBE/SPPBE AGEN SUB AGEN INFORMASIMETODE KEMUNGKINAN HASIL -Daftar SPBE/SPBE dan Agen -Rekap LO di Gasdom - Rekap LO Bulk ke SPBE Informasi di Gasdom didapat berdasarkan waktu awal bulan sampai akhir bulan. Ambil sejumlah data di Agen dan sub agen berdasarkan sampel dengan Tingkat Kepercayaan 90% dan Margin Error 10% untuk dilakukan uji telusur -Form Penyaluran Distribusi SPBE (Migas) - Periksa Rekap Penerimaan Bulk LPG -Periksa Daftar Agen -Periksa Rekap LO di SPBE - Periksa Rekap Stok Opname Kemungkinan hasil verifikasi jumlah penyaluran di SPBE : -Lebih Besar dari jumlah volume SPBE tsb di Gasdom -Lebih Kecil dari Jumlah volume SPPBE tsb di Gasdom Form Penyaluran Distribusi SPBE (Migas) terlebih dahulu disosialisasikan bagaimana pengisiannya, setelah itu diambil oleh para Verifikator. Form tersebut diverifikasi dengan dokumen2 Gasdom dan di SPBE, seperti Daftar SPBE/Agen, Rekap LO di Gasdom, Rekap LO Bulk ke SPBE, Rekap penerimaan Bulk LPG, Daftar Agen, Rekap LO dan Rekap Stok Opname. -Form Penyaluran Distribusi Agen (Migas) - Periksa Daftar Sub Agen -Periksa Rekap LO di Agen -Periksa Rekap Penjualan/Penyerahan Tabung LPG ke Sub Agen Kemungkinan hasil verifikasi jumlah penyaluran di Agen : -Lebih Besar dari jumlah volume Agen tsb di SPBE -Lebih Kecil dari Jumlah volume Agen tsb di SPBE Form Penyaluran Distribusi Agen (Migas) terlebih dahulu disosialisasikan bagaimana pengisiannya, setelah itu diambil oleh para Verifikator. Form tersebut diverifikasi dengan dokumen2 di SPBE dan Sub Agen secara Sampel, seperti Daftar Agen dan Sub Agen, Rekap LO di Agen, Rekap Penjualan ke Sub Agen, Rekap penerimaan tabung LPG 3 kg di Sub Agen. Dicatat perbedaan data, ditelusuri penyebabnya, dan dibuatkan Berita Acara TINDAK LANJUT Dicatat perbedaan data, ditelusuri penyebabnya, dan dibuatkan Berita Acara

10 -Periksa Rekap Penerimaan Tabung LPG 3 Kg dari Agen -Periksa alamat Sub Agen -Periksa Fisik Lembar Bukti Penerimaan Tabung LPG 3 Kg dari Agen -Periksa Catatan Bukti Pembayaran ke Agen MATRIK VERIFIKASI GASDOM SPBE/SPPBE AGEN SUB AGEN INFORMASIKEUANGANFISIK -Daftar SPBE/SPBE dan Agen -Rekap LO di Gasdom - Rekap LO Bulk ke SPBE -Periksa alamat SPBE dan Agen - Periksa Fisik Lembar LO -Periksa Catatan Keuangan atas nama SPPBE dan Agen -Form Penyaluran Distribusi SPBE (Migas) - Periksa Rekap Penerimaan Bulk LPG -Periksa Daftar Agen -Periksa Rekap LO di SPBE - Periksa Rekap Stok Opname -Periksa alamat SPBE -Periksa alamat Agen -Periksa Fisik Lembar LO -Periksa Lembar LO dengan Fisik Tabung di Angkutan Agen -Periksa Dokumen Stok Opname dengan Fisik Meteran Bulk -Periksa Catatan Feeling Fee/Catatan Tagihan ke GASDOM Pertamina -Form Penyaluran Distribusi Agen (Migas) - Periksa Daftar Sub Agen -Periksa Rekap LO di Agen -Periksa Rekap Penjualan/Penyerahan Tabung LPG ke Sub Agen -Periksa alamat Agen -Periksa alamat Sub Agen -Periksa Fisik Lembar LO -Periksa Lembar LO di Agen dengan Fisik Tabung di lapangan dan Catatan Penjualan Agen -Periksa Catatan Bukti Transfer ke Gasdom

11 Temuan dicatat di berita acara untuk ditelusuri lebih lanjut Konversikan nilai Sampel yang dapat ditelusur terhadap Populasi nilai transaksi MATRIK VERIFIKASI AGEN Metode Kemungkinan Hasil Sampel Tidak Sesuai Tindak Lanjut INFORMASIKEUANGANFISIK -Form Penyaluran Distribusi Agen (Migas) - Periksa Daftar Sub Agen -Periksa Rekap LO di Agen -Periksa Rekap Penjualan/Penyerahan Tabung LPG ke Sub Agen -Periksa alamat Agen -Periksa alamat Sub Agen -Periksa Fisik Lembar LO -Periksa Lembar LO di Agen dengan Fisik Tabung di lapangan dan Catatan Penjualan Agen -Periksa Catatan Bukti Transfer ke Gasdom Form Penyaluran Distribusi Agen (Migas) terlebih dahulu disosialisasikan bagaimana pengisiannya, setelah itu diambil oleh para Verifikator. Form tersebut diverifikasi dengan dokumen2 SPBE dan di Sub Agen, seperti Daftar Sub Agen, Rekap LO di Agen, Rekap penjualan, Rekap Penerimaan LPG Tabung 3kg di Sub Agen Sejumlah Data Sampel ditelusur alamat, no telp, dan Fisik lembar LO, Fisik Tabung di lapangan dan Catatan Penjualan Agen Sejumlah Data sampel pada Data awal ditelusuri Catatan Bukti Transfer ke GASDOM. Apakah dalam catatan keuangan ditemukan data transaksi sesuai nilai transaksi -Alamat Agen tidak ditemukan -Telp tidak dapat dihubungi -Dokumen Fisik Lembar LO tidak ditemukan, - dll Kemungkinan Hasil Telusur Sampel adalah Sesuai atau Tidak Sesuai, berapa persentasenya ? Artinya nilai sampel tersebut merupakan perwakilan dari nilai Populasi data yang ada di Agen Kemungkinan Data tidak tertelusur

12 -Periksa Rekap Penerimaan Tabung LPG 3 Kg dari Agen -Periksa alamat Sub Agen -Periksa Fisik Lembar Bukti Penerimaan Tabung LPG 3 Kg dari Agen -Periksa Catatan Bukti Pembayaran ke Agen MATRIK VERIFIKASI GASDOM SPBE/SPPBE AGEN SUB AGEN INFORMASIKEUANGANFISIK -Daftar SPBE/SPBE dan Agen -Rekap LO di Gasdom - Rekap LO Bulk ke SPBE -Periksa alamat SPBE dan Agen - Periksa Fisik Lembar LO -Periksa Catatan Keuangan atas nama SPPBE dan Agen -Form Penyaluran Distribusi SPBE (Migas) - Periksa Rekap Penerimaan Bulk LPG -Periksa Daftar Agen -Periksa Rekap LO di SPBE - Periksa Rekap Stok Opname -Periksa alamat SPBE -Periksa alamat Agen -Periksa Fisik Lembar LO -Periksa Lembar LO dengan Fisik Tabung di Angkutan Agen -Periksa Dokumen Stok Opname dengan Fisik Meteran Bulk -Periksa Catatan Feeling Fee/Catatan Tagihan ke GASDOM Pertamina -Form Penyaluran Distribusi Agen (Migas) - Periksa Daftar Sub Agen -Periksa Rekap LO di Agen -Periksa Rekap Penjualan/Penyerahan Tabung LPG ke Sub Agen -Periksa alamat Agen -Periksa alamat Sub Agen -Periksa Fisik Lembar LO -Periksa Lembar LO di Agen dengan Fisik Tabung di lapangan dan Catatan Penjualan Agen -Periksa Catatan Bukti Transfer ke Gasdom

13 -Periksa Rekap Penerimaan Tabung LPG 3 Kg dari Agen Kemungkinan hasil verifikasi jumlah penyaluran di Sub Agen : -Lebih Besar dari jumlah volume Sub Agen tsb di Agen -Lebih Kecil dari Jumlah volume Sub Agen tsb di Agen Rekap Penerimaan Tabung LPG 3 Kg di Sub Agen akan dibandingkan dengan dokumen yang ada di Agen secara sampel seperti; Rekap Penjualan Agen MATRIK VERIFIKASI GASDOM SPBE/SPPBE AGEN SUB AGEN INFORMASIMETODE KEMUNGKINAN HASIL -Daftar SPBE/SPBE dan Agen -Rekap LO di Gasdom - Rekap LO Bulk ke SPBE Informasi di Gasdom didapat berdasarkan waktu awal bulan sampai akhir bulan. Ambil sejumlah data di Agen dan sub agen berdasarkan sampel dengan Tingkat Kepercayaan 90% dan Margin Error 10% untuk dilakukan uji telusur -Form Penyaluran Distribusi SPBE (Migas) - Periksa Rekap Penerimaan Bulk LPG -Periksa Daftar Agen -Periksa Rekap LO di SPBE - Periksa Rekap Stok Opname Kemungkinan hasil verifikasi jumlah penyaluran di SPBE : -Lebih Besar dari jumlah volume SPBE tsb di Gasdom -Lebih Kecil dari Jumlah volume SPPBE tsb di Gasdom Form Penyaluran Distribusi SPBE (Migas) terlebih dahulu disosialisasikan bagaimana pengisiannya, setelah itu diambil oleh para Verifikator. Form tersebut diverifikasi dengan dokumen2 Gasdom dan di SPBE, seperti Daftar SPBE/Agen, Rekap LO di Gasdom, Rekap LO Bulk ke SPBE, Rekap penerimaan Bulk LPG, Daftar Agen, Rekap LO dan Rekap Stok Opname. -Form Penyaluran Distribusi Agen (Migas) - Periksa Daftar Sub Agen -Periksa Rekap LO di Agen -Periksa Rekap Penjualan/Penyerahan Tabung LPG ke Sub Agen Kemungkinan hasil verifikasi jumlah penyaluran di Agen : -Lebih Besar dari jumlah volume Agen tsb di SPBE -Lebih Kecil dari Jumlah volume Agen tsb di SPBE Form Penyaluran Distribusi Agen (Migas) terlebih dahulu disosialisasikan bagaimana pengisiannya, setelah itu diambil oleh para Verifikator. Form tersebut diverifikasi dengan dokumen2 di SPBE dan Sub Agen secara Sampel, seperti Daftar Agen dan Sub Agen, Rekap LO di Agen, Rekap Penjualan ke Sub Agen, Rekap penerimaan tabung LPG 3 kg di Sub Agen. Dicatat perbedaan data, ditelusuri penyebabnya, dan dibuatkan Berita Acara TINDAK LANJUT Dicatat perbedaan data, ditelusuri penyebabnya, dan dibuatkan Berita Acara

14 -Periksa Rekap Penerimaan Tabung LPG 3 Kg dari Agen -Periksa alamat Sub Agen -Periksa Fisik Lembar Bukti Penerimaan Tabung LPG 3 Kg dari Agen -Periksa Catatan Bukti Pembayaran ke Agen MATRIK VERIFIKASI GASDOM SPBE/SPPBE AGEN SUB AGEN INFORMASIKEUANGANFISIK -Daftar SPBE/SPBE dan Agen -Rekap LO di Gasdom - Rekap LO Bulk ke SPBE -Periksa alamat SPBE dan Agen - Periksa Fisik Lembar LO -Periksa Catatan Keuangan atas nama SPPBE dan Agen -Form Penyaluran Distribusi SPBE (Migas) - Periksa Rekap Penerimaan Bulk LPG -Periksa Daftar Agen -Periksa Rekap LO di SPBE - Periksa Rekap Stok Opname -Periksa alamat SPBE -Periksa alamat Agen -Periksa Fisik Lembar LO -Periksa Lembar LO dengan Fisik Tabung di Angkutan Agen -Periksa Dokumen Stok Opname dengan Fisik Meteran Bulk -Periksa Catatan Feeling Fee/Catatan Tagihan ke GASDOM Pertamina -Form Penyaluran Distribusi Agen (Migas) - Periksa Daftar Sub Agen -Periksa Rekap LO di Agen -Periksa Rekap Penjualan/Penyerahan Tabung LPG ke Sub Agen -Periksa alamat Agen -Periksa alamat Sub Agen -Periksa Fisik Lembar LO -Periksa Lembar LO di Agen dengan Fisik Tabung di lapangan dan Catatan Penjualan Agen -Periksa Catatan Bukti Transfer ke Gasdom

15 Temuan dicatat di berita acara untuk ditelusuri lebih lanjut Konversikan nilai Sampel yang dapat ditelusur terhadap Populasi nilai transaksi MATRIK VERIFIKASI SUB AGEN Metode Kemungkinan Hasil Sampel Tidak Sesuai Tindak Lanjut INFORMASIKEUANGANFISIK -Periksa Rekap Penerimaan Tabung LPG 3 Kg dari Agen -Periksa alamat Sub Agen -Periksa Fisik Lembar Bukti Penerimaan Tabung LPG 3 Kg dari Agen -Periksa Catatan Bukti Pembayaran ke Agen Rekap Penerimaan Tabung LPG 3 kg di Sub Agen akan ditelusur balik dengan dokumen2 di Sub Agen, seperti Daftar Sub Agen, Rekap LO di Agen, Rekap penjualan, Rekap Penerimaan LPG Tabung 3kg di Sub Agen Sejumlah Data Sampel ditelusur alamat, no telp, dan Fisik Lembar Bukti Penerimaan Tabung LPG 3 Kg dari Agen Sejumlah Data sampel pada Data awal ditelusuri Catatan Bukti Pembayaran ke AGEN. Apakah dalam catatan keuangan ditemukan data transaksi sesuai nilai transaksi -Alamat Sub Agen tidak ditemukan -Telp tidak dapat dihubungi -Dokumen Fisik Lembar tidak ditemukan, - dll Kemungkinan Hasil Telusur Sampel adalah Sesuai atau Tidak Sesuai, berapa persentasenya ? Artinya nilai sampel tersebut merupakan perwakilan dari nilai Populasi data yang ada di Sub Agen Kemungkinan Data tidak tertelusur


Download ppt "METODE VERIFIKASI. -Periksa Rekap Penerimaan Tabung LPG 3 Kg dari Agen -Periksa alamat Sub Agen -Periksa Fisik Lembar Bukti Penerimaan Tabung LPG 3 Kg."

Presentasi serupa


Iklan oleh Google