ANALISIS KREDIT Pertemuan 12 Murniadi Purboatmodjo Matakuliah : F0282 - Analisis Laporan Keuangan Perusahaan Tahun : 2009 ANALISIS KREDIT Pertemuan 12 Murniadi Purboatmodjo

ANALISIS KREDIT Syarat Bank Tehnis: 5 C’s : Character Capacity Capital Collateral Condition of Economy

PENILAIAN KELAYAKAN USAHA Selain 5 C’s Bank akan menilai kelayakan usaha dari calon peminjam : Aspek umum Aspek ekonomi/komersiil Aspek tehnis Aspek yuridis Aspek dampak lingkungan Aspek keuangan

2. a. Aspek Umum Diteliti masalah: Bentuk, nama, alamat perusahaan Susunan pengurus Bidang usaha Jumlah karyawan Bank yang dipakai Strutur organisasi

2.b Aspek ekonomi/komersiil Pemasaran dan harganya Jumlah produk dan penjualannya serta harganya Pasokan bahan mentahnya serta harganya Pesaing-pesaingnya Market space dari produknya Market share yang potensial dapat diraih

2. c Aspek tehnis Lokasi pabrik Bahan bakunya lokal/impor atau dekat lokasi pabrik Bangunannya milik sendiri/sewa Urutan proses produksi/lay out pabrik Mesin dan peralatan yang digunakan Tenaga kerja yang digunakan (gender, keahlian dan tingkat upah) Sumber energi (air, listrik, gas)

2. d Aspek yuridis Akte pendirian notarial Ijin usaha, tempat usaha serta ijin-ijin lainnya

2. e Aspek dampak lingkungan Untuk pabrik/usaha saat ini diperlukan analisa dampak lingkungan sehingga dapat dilihat apakah produk yang dihasilkan dan juga pembuangan limbah perusahaan akan mencemari lingkungan hidup

2. f Aspek keuangan Analisa ratio a/d Neraca dan Laba Rugi 3 tahun terakhir Laporan sumber dan penggunaan modal kerja Proyeksi cash bugdet Proyeksi Laporan keuangan Penilaian proyek investasi Perhitungan Modal kerja yang dibutuhkan Perhitungan kebutuhan kredit Rencana angsuran kredit

merupakan kredit konsumsi/perorangan, contoh Analisis Kredit a. Kredit konsumer merupakan kredit konsumsi/perorangan, contoh Kredit Pemilikan Rumah (KPR), Kredit Kendaraan Bermotor (KKB),dianalisa: - Aspek Yuridis, KTP, Kartu keluarga, jaminan kantor dan daftar gaji bulanan yang dilegalisir tempat pekerjaan, rekening tilpon dan listrik 3 bulan terakhir. - Aspek Keuangan Untuk mengetahui kemampuan debitur membayar secara bulanan angsuran kredit dan bunganya.

- Aspek Keuangan (lanjutan): 3. a Kredit Konsumer (cont’d) - Aspek Keuangan (lanjutan): Dihitung: Penghasilan per bulan Rp xxxxx Biaya hidup: Konsumsi Rp xxxx Transportasi “ xxxx Tilpon “ xxxx Listrik “ xxxx Uang sekolah” xxxx Angsuran “ xxxx Biaya lainnya “ xxxx Ttl biaya r. tangga Rp xxxxx ( -) Sisa dana setiap bulan Rp xxxxx Sisa dana ideal adalah 10% dari take home pay sebagai dana cadangan

3. b Analisa Kredit Modal Kerja Dicari kebutuhan Modal Kerjanya: ada 2 pendekatan: - Perhitungan sederhana WCN = (RTO + ITO – PTO) x COGS WCN = Working Capital Needs RTO = Receivable turn over ITO = Inventory turn over PTO= Payable turn over COGS= Cost of good sold

WCN = SB x WCTO – NWC 3. b Analisa Kredit Modal Kerja (cont’d) - Pendekatan Turn over WCN = SB x WCTO – NWC WCN = Working Capital needs SB = Sales budget (Sales x rencana kenaikan Sales) WCTO= Working capital turn over (RTO+ITO-PTO) NWC= Net Working Capital (CA-CL)

Penilaian proyek Investasi Kebutuhan Investasi: - Tanah xxxx 3. c Kredit Investasi Penilaian proyek Investasi Kebutuhan Investasi: - Tanah xxxx - Bangunan xxxx - Mesin-mesin xxxx - Kendaraan xxxx (+) Jumlah Kebutuhan Investasi xxxx Kebutuhan modal kerja Investasi xxxx (+) Total kebutuhan Investasi dan Modal Kerjanya xxxx Yang dibiayai sendiri (self-financing) xxxx (-) Kredit Investasi yang diminta xxxx