Simulasi Reviu atas Penilaian Kembali BMN Bagi APIP K/L Jakarta, 15 Maret 2019

Simulasi Reviu TOPIK PEMBAHASAN Persiapan Inventarisasi BMN Pelaksanaan Inventarisasi BMN Tindak Lanjut Penyelesaian Koreksi Data dan Nilai BMN Catatan Hasil Reviu

Persiapan Inventarisasi – Identifikasi Risiko Proses Bisnis Aplikasi SIMAN R01 Petugas SIMAN BMN KPB tidak memutakhirkan transaksi BMN pada Aplikasi SIMAK BMN R01 R02 Terdapat perbedaan data awal yang disajikan dalam form pendataan (Manual) dengan data SIMAK sebelum inventarisasi BMN antara lain kode satker, kode barang, NUP, tahun perolehan, kondisi aset dan luas R02

Reviu Persiapan Inventarisasi Langkah Reviu Pastikan pada satker K/L telah dibentuk dan ditetapkan: - Tim Inventarisasi baru oleh Kepala KPKNL - Petugas verifikator dan validator oleh Kepala Satker Pastikan data yang direkam dalam aplikasi SIMAK BMN telah mutakhir (transaksi perolehan s.d. 31 Desember 2015), dan telah disinkronisasi ke Aplikasi SIMAN Pastikan Kertas Kerja Inventarisasi (KKI) telah dicetak dari Aplikasi SIMAN, dan Tim Pelaksana KPB telah menandatangani KKI Pastikan jumlah form pendataan BMN sesuai dengan NUP BMN pada Kertas Kerja Inventarisasi R01 Petugas SIMAN BMN KPB tidak memutakhirkan transaksi BMN pada Aplikasi SIMAK BMN R02 Terdapat perbedaan data awal yang disajikan dalam form pendataan (Manual) dengan data SIMAK sebelum inventarisasi BMN antara lain kode satker, kode barang, NUP, tahun perolehan, kondisi aset dan luas Contoh: SK Tim Inventarisasi KKI

Pelaksanaan Inventarisasi – Identifikasi Risiko Proses Bisnis Satker R03 Tim tidak cek fisik BMN di Lapangan R04 Pengisian Form Pendataan Tidak Lengkap Satker Verifikasi Form R05 Pengisian Form Pendataan Tidak Akurat Satker R06 Perekaman Hasil Inventarisasi pada SIMAN tidak sesuai isian Form Pendataan Verifikasi Form & Hasil Input R07 Upload Form Pendataan pada SIMAN tidak sesuai dengan form yang seharusnya dan tidak lengkap Contoh Formulir Pendataan : Tanah Gedung dan Bangunan

Reviu Pelaksanaan Inventarisasi (1) Langkah Reviu (1) Pastikan Form Ditandatangani Teliti Akurasi Isian Form Pendataan Pastikan Hasil Isian Fom Pendataan Direkam di SIMAN Uji Petik: Pastikan hasil perekaman pada SIMAN sesuai dengan isian pada form pendataan R03 Tim tidak cek fisik BMN di Lapangan R04 Pengisian Form Pendataan Tidak Lengkap R05 Pengisian Form Pendataan Tidak Akurat R06 Perekaman Hasil Inventarisasi pada SIMAN tidak sesuai isian Form Pendataan R07 Upload Form Pendataan pada SIMAN tidak sesuai dengan form yang seharusnya dan tidak lengkap

Reviu Pelaksanaan Inventarisasi (2) Langkah Reviu (2) Uji Petik: Pastikan form pendataan hasil inventarisasi yang diunggah sesuai dengan NUP BMN pada SIMAN Pastikan LHI telah disusun (menggunakan aplikasi SIMAN) Cek Kelengkapan LHI: - BA-01 .s.d. BA-08 - Surat Keterangan terkait kebenaran hasil Inventarisasi Pastikan: - softcopy LHI diunggah pada SIMAN - hardcopy LHI disampaikan ke KPKNL R03 Tim tidak cek fisik BMN di Lapangan R04 Pengisian Form Pendataan Tidak Lengkap R05 Pengisian Form Pendataan Tidak Akurat R06 Perekaman Hasil Inventarisasi pada SIMAN tidak sesuai isian Form Pendataan R07 Upload Form Pendataan pada SIMAN tidak sesuai dengan form yang seharusnya dan tidak lengkap

Reviu TL Hasil IP BMN – BMN Tidak Ditemukan Proses Bisnis Risiko R18 Tim Internal Tidak Dibentuk R19 Penelusuran tidak sampai tuntas Langkah Reviu Telah dibentuk Tim Internal BMN Tidak Ditemukan bukan karena kesalahan golongan/kodefikasi BMN Tidak Ditemukan telah disajikan dalam BA-01 dan BA-06 Dapatkan BA Verif & Penelitian: 1. Karena Kesalahan -> TGR -> Usulan penghapusan 2. Tidak ada Indikasi Kesalahan -> Usulan Penghapusan 3. Telah diserahkan ke Pemda/Pihak Lain -> Proses Pemindahtanganan BMN Bila BMN ditemukan, KPB mengajukan penilaian BMN kepada Pengelola Barang

Reviu TL Hasil IP BMN – BMN Dalam Sengketa Proses Bisnis Risiko Langkah Reviu R20 Penyelesaian BMN Dalam Sengketa tidak sesuai dengan ketentuan Non Pengadilan: Telah ada pendekatan persuasif/musyawarah Pengadilan (Perdata dan Pidana): KPB mengumpulkan bukti kuat dan melakukan upaya hukum Monitor Progres TL atas BMN Sengketa s.d. adanya putusan pengadilan berkekuatan hukum tetap & tidak punya upaya hukum lainnya, sesuai Lampiran V PMK 118/2017

Reviu TL Hasil IP BMN – BMN Berlebih Proses Bisnis Risiko Langkah Reviu R15 Data BMN Berlebih tidak mutakhir BMN Berlebih telah dimutakhirkan dalam Formulir Objek Pendataan Penilaian BMN dan KKI BMN Berlebih telah disajikan BA-01 dan BA-05 KPB mencatat ke SIMAK BMN dengan menggunakan transaksi Barang Berlebih dengan nilai wajar sesuai LHP-02 R16 Salah Saji pada BA-01 dan BA-05 R17 BMN Berlebih tidak dicatat di SIMAK

Simulasi Catatan Hasil Reviu Reviu TL Hasil IP BMN – Koreksi Data & Nilai pada SIMAK dan Simulasi CHR Proses Bisnis Risiko Langkah Reviu R21 Data SIMAK belum/tidak dikoreksi berdasarkan LHIP LHIP Ditandatangani oleh Tim Pelaksana Telah dilakukan koreksi nilai dan pembaruan data BMN pada SIMAK berdasarkan LHIP Koreksi nilai & pembaruan data BMN dituangkan dalam BAR-IP, dibubuhi TTD dan Cap Basah oleh Satker dan KPKNL Simulasi Catatan Hasil Reviu

Terima Kasih