SISTEM OPERASIONAL BANK SYARIAH DEWI NURUL MUSJTARI FAKULTAS HUKUM UMY

Bank Syariah Bank Syariah - Giro wadiah - Tabungan mudharabah Zakat Pemilik Bank bagi hasil & bonus bagi hasil Nasabah Deposan Sistem Operasional Modal Simpanan Bank Syariah Debt Financing (Jual beli) Equity Financing /PLS Bank Syariah profit margin bagi hasil Murabahah Salam Isthisna Ijarah Mudharabah Musyarakah Qardhul Hasan Fee Pinjaman kebajikan

Operasional Bank Syariah Prinsip produk/jasa bank syariah Bagi hasil (untung/rugi)  musyarakah Jual beli  murabahah Sewa  ijarah Pinjaman tanpa tambahan apapun  qardl Dll. Produk/jasa bank syariah Pendanaan Pembiayaan berbasis bagi hasil dan non bagi hasil Pelengkap Jasa pelayanan Fungsi sosial (menerima dan menyalurkan ZIS) Operasional Bank Syariah

PRINSIP MUAMALAH PRINSIP OPERASIONAL BEBAS DARI SPEKULASI (MAITSIR) PRINSIP DASAR OPERASIONAL BANK SYARIAH PRINSIP MUAMALAH PRINSIP OPERASIONAL BEBAS DARI SPEKULASI (MAITSIR) (QS. 5:90) BEBAS DARI MANIPULASI (GHARAR) (QS. 3:90, 4:29, 3:130) BEBAS DARI BUNGA (RIBA) (QS. 2:275, 278, 279) UNIVERSALITAS Mendukung perkembangan usaha masyarakat tanpa membedakan suku, agama ras dan antar golongan KEADILAN Tercermin dari penerapan imbalan atas dasar bagi hasil dan pengambilan margin keuntungan yang disepakati bersama antara Bank dan nasabah TRANSPARANSI Diwujudkan melalui laporan keuangan yang terbuka secara berkesinambungan sehingga nasabah dapat mengetahui kondisi keuangan dan kualitas manajemen Bank KEMITRAAN Nasabah investor, pengguna dana,d an Bank berada dalam hubungan sejajar sebagai mitra usaha yang saling menguntungkan dan bertanggung jawab ANTI MAGHRIB 1

BANK SYARIAH Shahibul maal Mudharib Shahibul Maal Mudharib Deposan PERBEDAAN OPERASIONAL BANK SYARIAH DENGAN BANK KONVESIONAL BANK SYARIAH Pembayaran bagi hasil Menerima pendapatan Tergantung pendapatan / hasil yg Bagi hasil / Margin Bagi hasil / Margin diterima Shahibul maal Mudharib Shahibul Maal Mudharib Penghimpunan dana Penghimpunan dana Penyaluran dana Penyaluran dana Deposan Deposan Bank Bank Nasabah debitur Nasabah debitur Membayar bunga deposito tetap Menerima bunga kredit tetap Tidak ada pengaruh pendapatan yang diterima BANK KONVENSIONAL 1

AKAD PRINSIP AKAD PADA PRODUK BANK SYARIAH Musyarakah mudharabah) Qard Tabarru’ Not for profit transaction Tijarah For profit transaction Natural Uncertainty Contracts Qard Wadiah Wakalah Kafalah Rahn Hibah Waqf Natural Certainty Contracts Musyarakah (Wujuh, inan abdan, muwafadhah, mudharabah) Murabahah Salam Istishna’ Ijarah Certain Cash flow ; amount & timing Uncertain cash flow ; amount & timing 1

PRINSIP AKAD PADA PRODUK BANK SYARIAH Pada praktek perbankan, akad tabarru’ selalu disertai dengan akad tijarah Akad Tabarru’ giving/lending something Lending $ Lending Your Self Giving Something lending yourself now to do something on behalf of others lending $ Hibah, Shadaqah,Waqf Qard Wakalah lending $ + collateral Rahn wakalah, by specifying the job, i.e. to provide custody Wadi’ah lending $ to take over loan from other party contingent wakalah,i.e. preparing yourself to do something if something happens Hiwalah Kafalah 1

Natural Certainty Contract PRINSIP AKAD PADA PRODUK BANK SYARIAH AKAD TIJARAH Natural Certainty Contract Natural Uncertainty Contract Musyarakah Murabahah Ijarah Salam Ishtishna Mudharabah ISLAMIC FINANCING ISLAMIC FINANCING ISLAMIC FINANCING + ISLAMIC DEPOSIT 1