1 Perencanaan Pencairan Dana (Cash Planning/Forecasting) DIREKTORAL JENDERAL PERBENDAHARAAN Rencana hanya akan menjadi suatu niat baik, kecuali rencana itu segera diikuti dengan kerja keras (Peter Drucker)

Tujuan perencanaan kas:  Untuk mengetahui estimasi kas yang harus disediakan oleh BUN pada periode waktu tertentu.  Meminimalkan idle cash sehingga surplus kas bisa dimanfaatkan untuk menghasilkan pendapatan negara (tanpa risiko) misalnya dengan penempatan surplus kas pada Rekening Penempatan BI yang akan memperoleh remunerasi sebesar 65% dari BI Rate. 2

Existing practices 1. Estimasi pencairan dana pada DIPA lembar III tidak akurat karena hanya merupakan pembagian prorata 2. Data dari KPPN kurang akurat karena Satker belum melaksanakan cash forecasting dengan baik. 3

Harapan ke depan Perencanaan kas yang akurat akan diperoleh apabila satker memiliki perencanaan kas yang baik Kantor pusat, Kanwil DJPBN dan KPPN harus menjadi model dan pengawal terwujudnya perencanaan kas yang baik pada satker Diperlukan formula perencanaan kas yang mudah dimengerti dan bisa dilaksanakan oleh satker 4

Immediate actions Satker-satker di lingkungan DJPBN harus menjadi pelopor perencanaan kas yang baik sebelum kemudian dilanjutkan dengan satker-satker diluar DJPBN Pengelompokan satker berdasarkan besaran pagu DIPA. Sehingga satker dengan pencairan dana yang besar misal diatas Rp 1 Milyar per bulan harus mendapat prioritas utama untuk melaksanakan cash forecasting 5

Rencana Kerja RKP RK K/L Rencana Kerja Secara Rinci UU APBN RUU APBN RA-K/L Rencana Anggaran DIPA SAPSK POK Rencana Penggunaan Anggaran (Rencana Penarikan Dana)

7 RK RA RKAKLDIPAPOK PROSES PERENCANAAN PENCAIRAN DANA (4) Training Need Analysis Tujuan Proses: 1. Memudahkan penetapan strategi pelaksanaan kegiatan 2. Memudahkan monitoring pencapaian target/outcome 3. Memudahkan evaluasi kegiatan 4. Memudahkan penyusunan rencana kegiatan (RKAKL) tahun berikutnya Penyusunan Time Frame Kegiatan Penyusunan Estimasi/Rencana Penarikan Dana Pelaksanaan Monitoring & Evaluasi

8 RK RA RKAKLDIPAPOK Pelaksanaan PROSES PERENCANAAN PENCAIRAN DANA (1) Need Analysis Penyusunan Time Frame Kegiatan Penyusunan Estimasi/Rencana Penarikan Dana Monitoring & Evaluasi

9 RK RA RKAKLDIPAPOK PROSES PERENCANAAN PENCAIRAN DANA (2) Training Need Analysis Tujuan Proses: -Untuk mengetahui jenis-jenis kegiatan yang akan dilaksanakan -Untuk mengetahui berapa alokasi dana untuk masing-masing kegiatan Penyusunan Time Frame Kegiatan Penyusunan Estimasi/Rencana Penarikan Dana Pelaksanaan Monitoring & Evaluasi

10 RK RA RKAKLDIPAPOK PROSES PERENCANAAN PENCAIRAN DANA (3) Tujuan Proses: 1. Untuk mengetahui kapan suatu kegiatan akan dilaksanakan 2. Untuk memberikan prioritas kegiatan 3. Untuk mengetahui besaran dana yang diperlukan dan akan dicairkan untuk suatu kegiatan pada waktu (bulan) tertentu Penyusunan Time Frame Kegiatan Penyusunan Estimasi/Rencana Penarikan Dana Pelaksanaan Monitoring & Evaluasi Dasar estimasi pencairan dana: 1.Procurement melalui biding: waktu dan besaran pencairan dana didasarkan pada termin pembayaran di kontrak 2.Procurement non bidding: waktu dan besaran pencairan dana didasarkan pada time frame kegiatan dan estimasi biaya pada RAB berupa rincian belanja barang dan perjalanan dinas

Hanya karena sesuatu tidak sesuai dengan yang direncanakan bukan berarti rencana itu tidak berguna (Thomas A. Edison)