Presentasi sedang didownload. Silahkan tunggu

Presentasi sedang didownload. Silahkan tunggu

KELEMBAGAAN STRUKTUR ORGANISASI LEGALITAS AD-ART KANTOR ADMINISTRASI KEUANGAN MANAJEMEN PENGGALANGAN DANA PENYALURAN DANA.

Presentasi serupa


Presentasi berjudul: "KELEMBAGAAN STRUKTUR ORGANISASI LEGALITAS AD-ART KANTOR ADMINISTRASI KEUANGAN MANAJEMEN PENGGALANGAN DANA PENYALURAN DANA."— Transcript presentasi:

1

2

3 KELEMBAGAAN STRUKTUR ORGANISASI LEGALITAS AD-ART KANTOR ADMINISTRASI KEUANGAN MANAJEMEN PENGGALANGAN DANA PENYALURAN DANA

4  PEMBENAHAN SO DAN KEPENGURUSAN.  PENYEMPURNAAN AD-ART.  LEGALITAS UPKu.  KAPASITAS MANAJEMEN ORGANISASI DAN USAHA.  PENGELOLAAN ADMINISTRASI.  JARINGAN KERJASAMA/KEMITRAAN.

5 MUSYAWARAH DESA/RAT KETUA SEKRETARIS BENDAHARA PENGAWAS PENAGIHKASIR ADM.

6 ANGGARAN DASAR ANGGARAN DASAR ANGGARAN RUMAH TANGGA ANGGARAN RUMAH TANGGA PERATURAN ORGANISASI PERATURAN ORGANISASI PANDUAN SISTEM DAN PROSEDUR PANDUAN SISTEM DAN PROSEDUR KEPUTUSAN RAPAT ANGGOTA KEPUTUSAN RAPAT ANGGOTA KEPUTUSAN KETUA UPKu KEPUTUSAN KETUA UPKu

7  NAMA DAN KEDUDUKAN  ASAS DAN TUJUAN  KEGIATAN ATAU USAHA  STATUS KEPEMILIKAN  KEANGGOTAAN  PENGEMBANGAN STRUKTUR ORGANISASI  KEPENGURUSAN, HAK DAN KEWAJIBAN, MEKANISME PENETAPAN PENGURUS  PENGELOLA DAN HAK KEWAJIBAN PENGELOLA, MEKANISME PENETAPAN PENGELOLA  PERMODALAN  ATURAN DASAR USAHA  PEMBAGIAN SHU  TATA HUBUNGAN DENGAN PEMERINTAHAN DESA.  ART: KETENTUAN PELAYANAN, SISDUR OPERASIONAL.

8 AKSESIBILITAS TERBUKA BAGI SELURUH MASYARAKAT, PERSYARATAN RINGAN SEHINGGA MUDAH DIAKSES. SEDERHANA DISAIN PRODUK SEDERHANA MEMUNGKINKAN NASABAH MEMPEROLEH INFORMASI JELAS TTG HAK KEWAJIBANNYA. DEMAND DRIVEN PELAYANAN DISESUAIKAN DENGAN KEBUTUHAN NASABAH. SUSTAINABILITAS DIKEMBANGKAN TERUS UNTUK MENJAGA KELANGSUNGAN PELAYANAN PADA NASABAH. COST RECOVERY ADA LABA USAHA UNTUK MENJAMIN KESINAMBUNGAN OPERASIONAL DENGAN TERUS MELAYANI NASABAH.

9 PARADIGMA LAMAPARADIGMA BARU ORANG MISKIN TIDAK PUNYA POTENSI MENABUNG. ORANG MISKIN PUNYA POTENSI MENABUNG. MEREKA AKTIF MENDATANGI BANK.BANK AKTIF JEMPUT BOLA. MEREKA MEMBUTUHKAN KREDIT MURAH. MEREKA MEMBUTUHKAN KEMUDAHAN AKSES KREDIT. MENGHAJADKAN SUNTIKAN DANA MURAH DARI PEMERINTAH. MEMUPUK KEMANDIRIAN MELALUI TABUNGAN DANA MASYARAKAT. BIAYA PELAYANAN DAN RESIKO KREDIT TINGGI. BIAYA PELAYANAN DAN RESIKO DITEKAN DENGAN PENDEKATAN KELOMPOK.

10  STATUS KELEMBAGAAN UPKu DITETAPKAN BERDASARKAN PERDES ATAU AKTA NOTARIS.  MELENGKAPI STRUKTUR ORGANISASI DAN KEPENGURUSAN.  MEMBENAHI KETENTUAN KEPENGURUSAN, MEKANISME PERGANTIAN PENGURUS, PENGELOLAAN USAHA.  MEMPERSIAPKAN POLA PENGELOLAAN UPKu SEBAGAI BUMDES.  NPWP, SIUP, TDP UNTUK MELENGKAPI LEGALITAS UPKu.

11 B adan U saha M ilik D esa L EMBAGA K EUANGAN Dan USAHA PELAYANAN USP PELAYANAN USR PENYERTAAN PIHAK 3 SIMPANAN ANGGOTA

12 simpan pinjam UPKU POKMAS UEP POKMAS UEP POKMAS UEP UNIT USAHA RIIL UNIT USAHA BARU

13 ASET UPKU SELURUHNYA DIPINDAHBUKUKAN SBG ASET DESA DAN DICATAT SBG PENYERTAAN MODAL DESA SAAT PENDIRIAN BUMDES. DIATUR KEMANFAATAN OPTIMAL TERHADAP RTM DENGAN CARA MENCANTUMKAN KETENTUAN BAHWA PORSI LABA BERSIH YANG DIPEROLEH BUMDES (MISAL 25 PERSEN) DIALOKASIKAN SEBAGAI DANA SOSIAL RTM. ASET UPK SEBAGIAN DIPINDAHBUKUKAN SBG ASET MILIK PEMERINTAH DESA DAN SEBAGIAN YANG LAIN DIALOKASIKAN SBG SAHAM YANG DIMILIKI OLEH MASING-MASING RTM DG PEMANFAATAN KEUNTUNGAN SECARA BERSAMA OLEH RTM.  RTM MEMPEROLEH PORSI SAHAM DI UPKU.  NON-RTM BISA DIBERI SUBSIDI UNTUK PENYERTAAN SAHAM DI UPKU.

14

15 PERUMUSAN VISI-MISI. PERUMUSAN VISI-MISI. PENGEMBANGAN RENCANA KERJA PENGURUS. PENGEMBANGAN RENCANA KERJA PENGURUS. SISDUR PENGELOLAAN ORGANISASI. SISDUR PENGELOLAAN ORGANISASI. SISDUR PENGELOLAAN USAHA: USP DAN USR. SISDUR PENGELOLAAN USAHA: USP DAN USR. SISTEM PELAPORAN: PERKEMBANGAN USAHA, LAPORAN KEUANGAN, LAPORAN PERMASALAHAN. SISTEM PELAPORAN: PERKEMBANGAN USAHA, LAPORAN KEUANGAN, LAPORAN PERMASALAHAN. PERTANGGUNG JAWABAN: PERKEMBANGAN USAHA, PERTANGGUNG JAWABAN KEUANGAN BERUPA NEGARA/LAPORAN LABA RUGI, PERTANGUNG JAWABAN ATAS PENANGANAN PERMASALAHAN. PERTANGGUNG JAWABAN: PERKEMBANGAN USAHA, PERTANGGUNG JAWABAN KEUANGAN BERUPA NEGARA/LAPORAN LABA RUGI, PERTANGUNG JAWABAN ATAS PENANGANAN PERMASALAHAN.

16 BUKU TAMU. BUKU NOTULEN RAPAT. BUKU SURAT MASUK-KELUAR. BUKU DAFTAR PENGURUS. BUKU DAFTAR ANGGOTA/POKMAS. BUKU INVENTARIS. RENCANA KERJA PENGURUS. AD-ART. PANDUAN PENGELOLAAN USP. PANDUAN PENGELOLAAN USR. STEMPEL, KOP SURAT, KUITANSI.

17 Harus mematuhi kaidah-kaidah dan prinsip dalam pembukuan, yaitu memenuhi unsur-unsur: Harus mematuhi kaidah-kaidah dan prinsip dalam pembukuan, yaitu memenuhi unsur-unsur: –kronologis (berurutan sesuai dengan tanggal transaksi) –sistematis (dapat dikelompokkan sesuai dengan posnya, seperti kelompok kekayaan, kelompok modal, kelompok hutang, kelompok pendapatan, kelompok biaya dsb), –informatif (dapat dibaca dan dipahami secara umum dari kaca mata laporan keuangan) –auditable (bisa dibuktikan dan dipertanggungjawabkan karena pencatatan yang dilakukan berdasarkan bukti- bukti transaksi). Buku-buku yang harus dipersiapkan meliputi buku administrasi lembaga dan buku administrasi keuangan (BUJITU) Buku-buku yang harus dipersiapkan meliputi buku administrasi lembaga dan buku administrasi keuangan (BUJITU)

18

19 JARINGAN KERJASAMA ANTAR UPKu SEBAGAI WADAH KONSOLIDASI, KORDINASI DAN KONSULTASI MAUPUN PENGEMBANGAN KEMITRAAN USAHA. JARINGAN KERJASAMA ANTAR UPKu SEBAGAI WADAH KONSOLIDASI, KORDINASI DAN KONSULTASI MAUPUN PENGEMBANGAN KEMITRAAN USAHA. FORUM UPKu SEBAGAI JARINGAN: FORUM UPKu SEBAGAI JARINGAN: PENGEMBANGAN PERMODALANPENGEMBANGAN PERMODALAN PENGEMBANGAN POTENSI UNGGULANPENGEMBANGAN POTENSI UNGGULAN PEMASARAN USAHAPEMASARAN USAHA

20 PEMASARAN MEMBANTU AKSES PASAR. MEMBANTU AKSES PASAR. MEMBERIKAN BANTUAN INFORMASI PASAR. MEMBERIKAN BANTUAN INFORMASI PASAR. MEMBERIKAN BANTUAN PROMOSI. MEMBERIKAN BANTUAN PROMOSI. MENGEMBANGKAN JARINGAN USAHA. MENGEMBANGKAN JARINGAN USAHA. MEMBANTU MELAKUKAN IDENTIFIKASI PASAR DAN PERILAKU KONSUMEN. MEMBANTU MELAKUKAN IDENTIFIKASI PASAR DAN PERILAKU KONSUMEN. MEMBANTU PENINGKATAN MUTU PRODUK DAN NILAI TAMBAH KEMASAN. MEMBANTU PENINGKATAN MUTU PRODUK DAN NILAI TAMBAH KEMASAN. PENGEMBANGAN SDM PENDIDIKAN DAN PELATIHAN. PENDIDIKAN DAN PELATIHAN. MAGANG. MAGANG. STUDI BANDING. STUDI BANDING. KONSULTASI. KONSULTASI.

21 PERMODALAN PEMBERIAN INFORMASI SUMBER-SUMBER KREDIT. TATA CARA PENGAJUAN PENJAMINAN DARI BERBAGAI SUMBER LEMBAGA PENJAMINAN. MEDIATOR TERHADAP SUMBER-SUMBER PEMBIAYAAN. INFORMASI DAN TATA CARA PENYERTAAN MODAL. MEMBANTU AKSES PERMODALAN. MANAJEMEN BANTUAN PENYUSUNAN STUDI KELAYAKAN. SISTEM DAN PROSEDUR ORGANISASI DAN MANAJEMEN. MENYEDIAKAN TENAGA KONSULTAN DAN ADVISOR.

22 TEKNOLOGI MEMBANTU PERBAIKAN, INOVASI DAN ALIH TEKNOLOGI. MEMBANTU PENGADAAN SARANA DAN PRASARANA PRODUKSI SEBAGAI UNIT PERCONTOHAN. MEMBANTU PERBAIKAN SISTEM PRODUKSI DAN KONTROL KUALITAS. MEMBANTU PENGEMBANGAN DISAIN DAN REKAYASA PRODUK. MEMBANTU MENINGKATKAN EFISIENSI PENGADAAN BAHAN BAKU. MEMBANTU PENGEMASAN, PEMBERIAN MERK DAN LABEL. DAN SEBAGAINYA.

23 PROSEDUR PELAYANAN KELAYAKAN PINJAMAN AKAD PINJAMAN PERGULIRAN PINJAMAN JAM KERJA PELAYANAN PELAPORAN RUTIN PEMBINAAN NASABAH

24 PENGAJUAN PINJAMAN: RUA/RUB PERNYATAAN TANGGUNG RENTENG RENCANA ANGSURAN PINJAMAN KOPI KTP DAN KK ANALISIS KELAYAKAN: KELAYAKAN PINJAMAN KELAYAKAN PEMINJAM PENGECEKAN LAPANGAN LAYAK TIDAK LAYAK AKAD PINJAMAN: KEWAJIBAN SIMP. BEKU TTD PERJANJIAN PINJAMAN KARTU ANGSURAN PINJAMAN PENCAIRAN PINJAMAN: MODAL USAHA KOPI PERJANJIAN PINJAMAN

25 ANALISA PINJAMAN DIPERLUKAN GUNA MEMASTIKAN PINJAMAN YANG DIBERIKAN DAPAT DIKEMBALIKAN MELIPUTI DUA ASPEK:  KUALITATIF: ANALISA TERHADAP KEMAUAN BAYAR MENCAKUP KARAKTER DAN KOMITMEN PEMINJAM.  KUANTITATIF: ANALISA KEMAMPUAN BAYAR.

26 CHARACTER PENILAIAN KARAKTER PEMINJAM. CAPASITY KEMAMPUAN DEBITUR DALAM MENJALANKAN USAHA. CAPITAL KEMAMPUAN MODAL SENDIRI. COLLATERAL AGUNAN PINJAMAN. CONDITION KONDISI YANG MEMPENGARUHI KELANCARAN USAHA. CONSTRAIN KEMUNGKINAN HAMBATAN USAHA.

27 Jaminan Pinjaman DITERAPKAN JAMINAN, TERUTAMA DALAM KASUS PINJAMAN YANG JUMLAHNYA CUKUP BESAR ATAU MENEMUKAN ORANG YANG BERKARAKTER KURANG BAIK. JAMINAN UTAMA PADA DASARNYA ADALAH KARAKTER PEMINJAM DAN BARANG YANG DIBIAYAI. JIKA DIRASA PERLU, DAPAT MEMINTA JAMINAN TAMBAHAN. JENIS DAN NILAI JAMINAN AKAN DITENTUKAN PADA SAAT MENYETUJUI PERMOHONAN PINJAMAN, MISALNYA SURAT TANAH ATAU BPKB KENDARAN BERMOTOR. SURAT JAMINAN HARUS MENYIMPAN SECARA AMAN.

28 AKAD/PERJANJIAN PINJAMAN BUKAN SEKEDAR FORMALITAS. AKAD/PERJANJIAN PINJAMAN BUKAN SEKEDAR FORMALITAS. ISI PERJANJIAN HARUS DIPAHAMI OLEH CALON PEMINJAM DENGAN SAKSINYA. ISI PERJANJIAN HARUS DIPAHAMI OLEH CALON PEMINJAM DENGAN SAKSINYA. ISI PERJANJIAN SETIDAKNYA BERISI: ISI PERJANJIAN SETIDAKNYA BERISI: NILAI PINJAMAN BESERTA JASANYA. NILAI PINJAMAN BESERTA JASANYA. MASA PINJAMAN DAN WAKTU PEMBAYARAN ANGSURAN. MASA PINJAMAN DAN WAKTU PEMBAYARAN ANGSURAN. SANKSI, BAIK BERUPA DENDA MAUPUN SANKSI DALAM BENTUK LAIN. SANKSI, BAIK BERUPA DENDA MAUPUN SANKSI DALAM BENTUK LAIN. KEADAAN FORCE MAJEUR, YAITU KEJADIAN YANG DI LUAR PERKIRAAN MISAL BENCANA ALAM. KEADAAN FORCE MAJEUR, YAITU KEJADIAN YANG DI LUAR PERKIRAAN MISAL BENCANA ALAM. SAKSI, MISALNYA BILA YANG PINJAM SUAMI, MAKA ISTERINYA DISYARATKAN UNTUK MENJADI SAKSI, DAN SEBALIKNYA. SAKSI, MISALNYA BILA YANG PINJAM SUAMI, MAKA ISTERINYA DISYARATKAN UNTUK MENJADI SAKSI, DAN SEBALIKNYA.

29 Sebelum Transaksi Usaha Prosedur Pelayanan sederhana namum memberikan jaminan keamanan usaha. Selama Transaksi Usaha Dibangun komunikasi dengan mitra usaha dan pembinaan nasabah. Paska Transaksi Usaha Dilakukan evaluasi pada karakter nasabah, keberhasilan maupun kendala kemitraan usaha.

30 EVALUASI NASABAH Kelompok TEPAT WAKTU Kelompok PENUNGGAK KONSUMTIF USAHA TUNDA/ DIPINJAMI LAGI USAHANYA BERMASALAH KARAKTER BURUK JADWAL ULANG BLACK LIST

31 UPKU PERLU MENGATUR JAM KERJA PELAYANAN DENGAN MEMPERTIMBANGKAN KEBUTUHAN ANGGOTA SECARA LEBIH LUWES, NAMUN DENGAN PERFORMA YANG LEBIH MEMADAI. UPKU PERLU MENGATUR JAM KERJA PELAYANAN DENGAN MEMPERTIMBANGKAN KEBUTUHAN ANGGOTA SECARA LEBIH LUWES, NAMUN DENGAN PERFORMA YANG LEBIH MEMADAI. MISALNYA JAM KERJA BISA DIBUAT SETIAP SORE HARI ANTARA JAM – 19.00, ATAU JAM – 20.00, NAMUN HARUS DILAKUKAN DI KANTOR/SEKRETARIAT UPKU. MISALNYA JAM KERJA BISA DIBUAT SETIAP SORE HARI ANTARA JAM – 19.00, ATAU JAM – 20.00, NAMUN HARUS DILAKUKAN DI KANTOR/SEKRETARIAT UPKU. SEDAPAT MUNGKIN MENGHINDARI PELAYANAN DI RUMAH, KARENA HAL INI TERKESAN SANGAT PERSONAL. SEDAPAT MUNGKIN MENGHINDARI PELAYANAN DI RUMAH, KARENA HAL INI TERKESAN SANGAT PERSONAL.

32 SISTEM PELAPORAN MERUPAKAN BAGIAN DARI PENGENDALIAN UPK. BILA ASPEK INI DIABAIKAN, MAKA PENGAWASAN TERHADAP UPK MENJADI LEMAH DAN PADA AKHIRNYA SECARA PELAHAN UPK JUGA AKAN MENURUN KINERJANYA. SISTEM PELAPORAN MERUPAKAN BAGIAN DARI PENGENDALIAN UPK. BILA ASPEK INI DIABAIKAN, MAKA PENGAWASAN TERHADAP UPK MENJADI LEMAH DAN PADA AKHIRNYA SECARA PELAHAN UPK JUGA AKAN MENURUN KINERJANYA. BENTUK LAPORAN KEUANGAN (NERACA, LAPORAN LABA RUGI DAN DATA KOLEKTIBILITAS), DAN DISAMPAIKAN KEPADA PENGAWAS SERTA BAPEMAS KABUPATEN. BENTUK LAPORAN KEUANGAN (NERACA, LAPORAN LABA RUGI DAN DATA KOLEKTIBILITAS), DAN DISAMPAIKAN KEPADA PENGAWAS SERTA BAPEMAS KABUPATEN.

33 PERLUASAN NASABAH DENGAN MELAYANI NON-RTM, DARI LUAR KELURAHAN, DENGAN SISTEM JAMINAN DAN BAGI HASIL. SISTEM PELAYANAN PINJAMAN BISA SECARA BERKELOMPOK MAUPUN PERORANGAN. PINJAMAN SECARA BERKELOMPOK SEBAIKNYA BERDASARKAN KESAMAAN JENIS USAHA, SEHINGGA MUDAH MEMBERIKAN PEMBINAAN. HARUS DIBUAT KETENTUAN DIMANA ANGGOTA MEMPEROLEH KEMANFAATAN OPTIMAL DR KEGIATAN USAHA SHG MERASA MEMILIKI.

34 JENIS PINJAMAN TUJUAN SEKTOR USAHA JANGKA WAKTU PINJAMAN INVESTASI PINJAMAN MODAL PERDA- GANGAN INDUSTRI RMH TANGGA PERTANIAN PETERNAKAN JASA JANGKA PENDEK (< 1TH) JANGKA MENENGAH (= 1 TH) JANGKA PANJANG (> 1 TH)

35 PENGGUNAAN DANA UPKu PRODUKTIF NON PRODUKTIF SOSIAL PEMENUHAN KEWAJIBAN pinjaman investasi opera- sional inven- taris dana sosial diklat jasa simpanan anggota pinjaman kpd phk lain dana cadangan

36 PERTANIAN PESISIR HUTAN INDUSTRI KECIL DAN KERAJINAN PERTAM- BANGAN PERDA- GANGAN

37 POTENSI EKONOMI UNGGULAN SUMBER DAYA ALAM SUMBER DAYA EKONOMI SUMBER DAYA MANUSIA DUKUNGAN LAIN - PERMODALAN - SARPRAS - KELEMBAGAAN KEUNGGULAN KOMPARATIF KEUNGGULAN KOMPETITIF

38 MEMANFAATKAN POTENSI SUMBER DAYA YANG ADA DI DESA, SEPERTI KERIPIK PISANG, KERIPIK SINGKONG, JAMU, INDUSTRI TEMPE, TERNAK SAPI DSB. BERBASIS PELAYANAN KEBUTUHAN DASAR MASYARAKAT DESA, SEPERTI PENGADAAN PUPUK PERTANIAN, DSB. DALAM HAL INI UPK BERFUNGSI SEBAGAI SUPLIER. MEMFASILITASI PRODUK-PRODUK YANG DIHASILKAN OLEH POKMAS, SEPERTI DI BIDANG KERAJINAN, INDUSTRI RUMAH TANGGA DSB. UPK BERPERAN SEBAGAI PENGEPUL.

39 UPKu PROGRAM SIMAS HUTANG PINJAMAN KEPADA POKMAS PINJAMAN KEPADA POKMAS USAHA SEKTOR RIIL/ KEMITRAAN USAHA SEKTOR RIIL/ KEMITRAAN

40 PT-LSM PEMDA KEL.USAHA LEMBAGA KEU. PASAR ASOSIASI USAHA POTENSI UNGGULAN

41 POLA USAHAITEMKETERANGAN SWAKELOLA SDM  PENANGGUNGJAWAB  PENGELOLA  PENGAWAS TEMPAT USAHA BISA DIPISAH, BISA DIGABUNG DG USP ADMINISTRASI  BUKU KAS HARIAN  BUKU REKAP  BUKU LABA/RUGI KEMITRAAN AKAD PERJANJIAN  HAK KEWAJIBAN  JANGKA WAKTU  JASA, SANKSI  SAKSI JAMINANHARUS ADA: BPKB, SERTIFIKAT

42 USAHA MITRA NILAI ASSET USAHA MITRA NILAI ASSET UPKu PEMBIAYAAN UPKu PEMBIAYAAN KEGIATAN USAHA KEGIATAN USAHA KEUNTUNGAN BAGI HASIL KEUNTUNGAN SESUAI PORSI KONTRIBUSI MODAL BAGI HASIL KEUNTUNGAN SESUAI PORSI KONTRIBUSI MODAL KONGSI VENTURA

43 BAGI HASIL PERJANJIAN BAGI HASIL USAHA MITRA UPKu PEMBAGIAN KEUNTUNGAN MODAL KEGIATAN USAHA KEAHLIAN/ KETRAMPILAN MODAL 100% X %Y % PENGAMBILAN MODAL POKOK

44 BAGI HASIL PERTANIAN/PETERNAKAN PERJANJIAN BAGI HASIL USAHA MITRA UPKu HASIL LAHAN/ TERNAK LAHAN/TERNAK PUPUK/PAKAN TENAGA KEAHLIAN X% Y%

45 TYPE POTENTIAL PASSIVE POTENTIAL ACTIVE FEASIBLEELIGIBLEBANKABLE LACK OF COLL. ASSET TRACK RECORD CAPACITY SCALABILITY COMPETENCY TARGET MARKET: BANK TARGET MARKET : MICRO BANKING TARGET MARKET : MICRO FINANCE TARGET MARKET: K.S.M. COMDEV FUND RP 1 JT RP 50 JT RP 250 JT >RP 500 JT FINANCE SERVICESFINANCE SERVICES RP 5 JT PEMBINAAN POKMAS/KELOMPOK USAHA BERKELANJUTAN

46


Download ppt "KELEMBAGAAN STRUKTUR ORGANISASI LEGALITAS AD-ART KANTOR ADMINISTRASI KEUANGAN MANAJEMEN PENGGALANGAN DANA PENYALURAN DANA."

Presentasi serupa


Iklan oleh Google