Balanced Scorecard Cara dan Tahapan Menyusun Balanced Scorecard.

Presentasi berjudul: "Balanced Scorecard Cara dan Tahapan Menyusun Balanced Scorecard."— Transcript presentasi:

1 Balanced Scorecard Cara dan Tahapan Menyusun Balanced Scorecard

2 Download free ebook, free KPIs, dan free powerpoint slides tentang balanced scorecard pada web kami di:

3 Contents : Four Perspectives in Balanced Scorecard
Identifying Strategic Objectives Identifying Key Performance Indicators Cascading Corporate Scorecard to Department Scorecard

4 Empat Perspektif dalam Balanced Scorecard

5 Balanced Scorecard Measurements
Hasil keuangan seperti apa yang diharapkan oleh manajemen? Financial Perspective Bagaimana memenuhi kebutuhan pelanggan organisasi Customer Perspective Proses kerja kunci yang harus dilakukan untuk meningkatkan kontribusi lembaga Internal Process Perspective Bagaimana mutu SDM, organisasi, IT, dan anggaran dikelola dan dikembangkan Learning & Growth Perspective

6 Financial Perspective
Balanced Scorecard Measurements Financial Perspective Strategic Outcome Customer Perspective Internal Process Perspective Strategic Drivers Learning & Growth Perspective Learning & Growth

7 Strategy and Balanced Scorecard
Mission – Why We Exist Strategic Outcomes Vision – What We Want to Be Satisfied Shareholders Strategy : Our Game Plan Balanced Scorecard: Map and KPI Delighted Customers Excellent Processes Values – What’s Important to Us Motivated Workforce

8 Corporate Balanced Scorecard Map - An Example
Enhance Long-term Shareholder Value Manage Cost Efficiency Increase Revenue Growth Financial Nurture Customer Satisfaction Expand Market Share Increase Customer Acquisition Customer Achieve Operational Excellence Drive Demand via Customer Relation Management Manage Dramatic Growth through Innovation Implement Good Environmental Policy Business Process Learning & Growth Develop Employee Satisfaction Enhance Employee Productivity Improve Employee Appraisal System

9 Sasaran Strategis Sumber dalam Perumusan
Sasaran Strategis atau Strategic Objectives Visi dan Misi Sasaran Strategis Analisa Lingkungan Eksternal Analisa Proses Kerja Kunci

10 Sasaran Strategis Sasaran-sasaran yang bersifat penting, strategis, dan memperoleh prioritas yang tinggi dari jajaran manajemen. Sasaran ini jika dicapai, akan membantu mewujudkan visi dan misi perusahaan.

11 Sasaran Strategis Sasaran strategis merefleksikan cita-cita dan aspirasi perusahaan yang ingin dicapai dimasa mendatang. Sasaran dibangun dengan memperhatikan: Ekspektasi Stakeholder (pemegang saham), pelanggan dan juga karyawan Analisa atas kapabilitas internal -- aspek apa saja yang perlu ditingkatkan kinerjanya secara signifikan?

12 Sasaran Strategis Secara keseluruhan, sasaran strategis dalam satu Strategy Map umumnya berjumlah

13 Identifying Key Performance Indicators (KPI)

14 Key Performance Indicators
Balanced Scorecard Vision Mission Strategy Balanced Scorecard Key Performance Indicators Company strategy Identifying Defining Measuring Monitoring Reporting

15 Key Performance Indicators (KPI)
KPI = Ukuran atau Indikator yang akan memberikan informasi sejauh mana kita telah berhasil mewujudkan sasaran strategis yang telah kita tetapkan Vision Mission and Values Strategy Strategic Objectives Key Performance Indicators Finance Customer Key Performance Indicators Internal Business Process Key Performance Indicators Learning

16 KPI Guidelines Guidelines in Formulating the KPI
Ukuran keberhasilan harus menunjukkan indikator kinerja yang jelas, spesifik dan terukur (measurable) Ukuran keberhasilan harus dinyatakan secara eksplisit dan rinci sehingga menjadi jelas apa yang diukur Biaya untuk mengidentifikasi dan memonitor Ukuran Keberhasilan sebaiknya tidak melebihi nilai yang akan diketahui dari pengukuran tersebut. Hindari pengukuran yang berlebihan yang tidak banyak memberi nilai tambah.

17 Key Performance Indicators - KPI
Relevan dengan Sasaran Strategis Apakah KPI memiliki keterkaitan dengan sasaran strategis? Apakah pencapaian KPI masih berada dibawah kontrol dan rentang kendali yang ada? Controllable Actionable Apakah sejumlah tindakan dapat dilakukan untuk meningkatkan kinerja pencapaian KPI? Simple Apakah KPI-nya mudah untuk dijelaskan dan dikomunikasikan? Kredibel Apakah KPI-nya tidak mudah untuk dimanipulasi?

18 Tingkatan Key Performance Indicators
Strategic Objective Measure Results KPIs RESULT KPI yang mengukur pencapaian hasil akhir yang ingin dituju oleh Sasaran Strategis Measure Activity KPIs PROCESS KPI yang mengukur pencapaian proses atau aktivitas yang dilakukan untuk mencapai Result

19 Tingkatan Key Performance Indicators
Improve customer satisfaction on service Measure Results Customer Satisfaction Index Number of complaints Measure Activity # of follow-up call after product/service delivery

20 Increase Sales Revenue
Tingkatan Key Performance Indicators Increase Sales Revenue Measure Results Sales Revenue Measure Activity Jumlah Kunjungan ke Klien Prospektif Jumlah pameran produk yang dilakukan

21 Tingkatan Key Performance Indicators
Develop Competent Employee Measure Results Rata-rata Skor Kompetensi Karyawan Measure Activity Jumlah Pelatihan Per Karyawan Per Tahun % Karyawan yang Merealisasikan Individual Development Plan

22 Corporate Balanced Scorecard Map - An Example
Enhance Long-term Shareholder Value Manage Cost Efficiency Increase Revenue Growth Financial Nurture Customer Satisfaction Expand Market Share Increase Customer Acquisition Customer Achieve Operational Excellence Drive Demand via Customer Relation Management Manage Dramatic Growth through Innovation Business Process Learning & Growth Develop Employee Satisfaction Enhance Employee Productivity Improve Employee Appraisal System

23 Tabel BSC dan KPI Perspektif Sasaran Strategis KPI Target
Financial (bobot 25) Enhance Long Term Shareholder Value Profitability (Rp) 5,000 Profitability Growth (%) 10 Increase Revenue Growth Revenue (Rp) 50,000 Revenue Growth (%) 12 Manage Cost Efficiency Overhead Cost Ratio (%) 8 Customer (bobot 25) Nurture Customer Satisfaction Customer Satisfaction Index Expand Market Share Market Share per Product (%) 40 Increase Customer Acquisition Percentage of Loyal Customers (%) 50

24 Business Process (bobot : 25)
Perspektif Sasaran Strategis KPI Target Business Process (bobot : 25) Achieve Operational Excellence Number of Product Defects 100 per 1 million Drive Demand via Customer Relationship - Time To Response Customers' Request max 24 hours - Number of Customer Gatherings 6 per year Manage Growth via Innovation - Number of New Products Launch 2 in this year - Number of New Initiatives Implemented for Continous Improvement 10 Learning (bobot : 25) Develop Employee Satisfaction - Employee Satisfaction Index 8 Enhance Employee Productivity - Sales Revenue Per Employee (Rp) 500 per employee Menyempurnakan Sistem Evaluasi Kinerja - Persentase Penyelesaian Sistem Manajemen Kinerja Baru 100 % ready in November 2008

25 97.68 Perspektif Sasaran Strategis KPI Target Achievement Score
Financial (25) Enhance Long Term Shareholder Value - Profitability 5,000 5,100 102 103 25.80 - Profitability Growth 10 11 110 Increase Revenue Growth - Revenue 50,000 52,000 104 - Revenue Growth 12 100 Manage Cost Efficiency - Overhead Cost Ratio 8 Customer (25) Nurture Customer Satisfaction - Customer Satisfaction Index 7.80 98 93 23.33 Expand Market Share - Market Share per Product 40 37 Increase Customer Acquisition - Percentage of Loyal Customers 50 45 90 Business Process (25) Achieve Operational Excellence - Number of Product Defects 100 per 1 million 99 24.80 Drive Demand via Customer Relationship - Time To Response Customers' Request max 24 hours average 25 hours 96 - Number of Customer Gatherings 6 per year 6 Manage Growth via Innovation - Number of New Products Launch 2 in this year 2 - Number of New Initiatives Implemented for Continous Improvement Learning (25) Mengembangkan Employee Satisfaction - Employee Satisfaction Index 7.60 95 23.75 Mengembangkan Produktivitas Karyawan - Sales Revenue Per Employee 500 per employee 450 Menyempurnakan Sistem Evaluasi Kinerja - Persentase Penyelesaian Sistem Manajemen Kinerja Baru 100 % ready in November 2008 100 % ready on time 97.68

26 Developing Division Scorecard

27 Divisional/ Department
Integrasi antara Corporate dengan Department/Division Scorecard Visi Misi Strategi Corporate Scorecard Divisional/ Department Scorecard

28 Jadikan sasaran strategis tersebut sebagai sasaran departemen Anda
Proses Menurunkan (Cascading) Scorecard Identifikasi sasaran strategis (SS) pada level korporat yang seluruh atau sebagian pencapaiannya menjadi tanggungjawab departemen Anda Kembangkan sasaran strategis dan KPI yang membantu perwujudan sasaran pada level korporat tersebut, dengan mengacu pada proses kunci dalam departemen Anda Jadikan sasaran strategis tersebut sebagai sasaran departemen Anda Indirect Method Direct Method

29 Review - Corporate Scorecard
Tanda BINTANG menunjukkan kontribusi Divisi HR dalam pencapaian sasaran strategis level Korporat Review - Corporate Scorecard Enhance Long-term Shareholder Value Manage Cost Efficiency Increase Revenue Growth Financial Nurture Customer Satisfaction Expand Market Share Increase Customer Acquisition Customer Achieve Operational Excellence Drive Demand via Customer Relation Management Manage Dramatic Growth through Innovation Implement Good Environmental Policy Business Process Learning & Growth Mengembangkan Employee Satisfaction Mengembangkan Produktivitas Karyawan Menyempurnakan Sistem Evaluasi Kinerja

30 Produktivitas Karyawan (employee satisfaction) Menyempurnakan Sistem
Divisi HR Mengembangkan Produktivitas Karyawan Financial Customer Mengembangkan Kepuasan Karyawan (employee satisfaction) Sasaran Strategis (SS) XYZ yang secara langsung di-cascade menjadi SS Divisi HR Menyempurnakan Sistem Evaluasi Kinerja Business Process Learning & Growth

31 Analisa Proses Internal Departemen/Divisi HR
No. OUTPUT "customer" EKSPEKTASI 1 Sistem dan pedoman pelaksanaan rekrutmen karyawan Semua karyawan Terpenuhinya kebutuhan karyawan baru secara tepat baik dari segi kuantitas maupun kualitas 2 Sistem dan pedoman pelaksanaan penilaian kinerja dan perencanaan karir SDM Terlaksananya sistem penilaian kinerja dan perencanaan karir yang mampu mendorong pengembangan kapasitas individual dan sekaligus sinergis dengan peningkatan kinerja organisasi 3 Sistem Pelatihan yang Berkelanjutan Terlaksananya pola pelatihan yang disertai dengan monitoring regular untuk memastikan penerapan materi yang telah diajarkan 4 Lingkungan Kerja yang Kondusif serta Kapabilitas Karyawan Internal HR Division Karyawan Internal HR Terbangunnya lingkungan kerja yang kondusif serta kapabilitas yang solid diantara para karyawan internal bagian HR 5 Pengelolaan Biaya Karyawan yang Optimal Manajemen Terlaksananya pola pengelolaan biaya karyawan yang efisien dan optimal

32 Sasaran Strategis XYZ yang secara langsung di-cascade menjadi SS
Mengelola Biaya Karyawan secara Efisien Mengembangkan Produktivitas Karyawan Financial Sasaran Strategis bertanda BINTANG adalah Sasaran Divisi yang Didesain dengan Mengacu pada Internal Core process Mengembangkan Employee Satisfaction Sasaran Strategis XYZ yang secara langsung di-cascade menjadi SS Divisi HR Menyempurnakan Sistem Evaluasi Kinerja Membangun Sistem Perencanaan Karir yang Efektif Menerapkan Sistem Rekrutmen Berbasis Kompetensi Menerapkan Pola Pelatihan Berkelanjutan Business Process People Development Mengembangkan Kompetensi Karyawan Internal Divisi HR Membangun Lingkungan Kerja di Depertamen HR yang Kondusif

33 HR Scorecard Financial Customer Business Process People Development
Mengembangkan Produktivitas Karyawan Mengelola Biaya Karyawan secara Efisien Financial Mengembangkan Employee Satisfaction Customer Menyempurnakan Sistem Evaluasi Kinerja Membangun Sistem Perencanaan Karir yang Efektif Menerapkan Sistem Rekrutmen Berbasis Kompetensi Menerapkan Pola Pelatihan Berkelanjutan Business Process People Development Mengembangkan Kompetensi Karyawan Internal Divisi HR Membangun Lingkungan Kerja di Depertamen HR yang Kondusif

34 Key Performance Indicators
HR Key Performance Indicators Sasaran Strategis Key Performance Indicators Target Sales per Employee Net Profit per Employee Mengembangkan Produktivitas Karyawan Biaya Kesehatan Per Karyawan Rasio HR Cost terhadap Overall Cost Mengelola Biaya Karyawan secara Efisien Mengembangkan Employee Satisfaction Indeks Kepuasan Karyawan

35 Key Performance Indicators
Sasaran Strategis Key Performance Indicators Target Tingkat kinerja karyawan baru yang direkrut dengan pendekatan kompetensi -- enam bulan setelah penerimaan Menerapkan Sistem Rekrutmen Berbasis Kompetensi Jumlah Jam Pelatihan Per Karyawan Per Tahun Tingkat Kepuasan Peserta Pelatihan Menerapkan Pola Pelatihan Berkelanjutan Persentase penyelesaian sistem penilaian kinerja baru Menyempurnakan Sistem Evaluasi Kinerja Persentase penyelesaian blueprint perencanaan karir Jumlah karyawan yang telah di-ases melalui metode assessment center Membangun Sistem Perencanaan Karir yang Efektif

36 Key Performance Indicators
HR Key Performance Indicators Sasaran Strategis Key Performance Indicators Target Jumlah internal knowledge sharing session yang diselenggarakan Rata-rata skor kompetensi karyawan internal HR Mengembangkan Kompetensi Karyawan Internal Divisi HR Membangun Lingkungan Kerja di Depertamen HR yang Kondusif Tingkat kepuasan karyawan internal Divisi HR terhadap pimpinan di Divisi HR

37 Marketing Strategy Map Template
Drive Long term Shareholder Value Increase Sales Revenue Optimize Marketing Efficiency Financial Create Satisfied and Loyal Customers Enhance Brand Image Customer Develop Innovative Marketing Communication Program Develop Marketing Business Intelligence Accelerate New Product Development Ideas Develop Effective Customer Relation Management Internal Process Learning & Growth Develop Strategic & Functional Marketing Competencies Foster Creative Thinking & Innovative Solutions

38 IT Strategy Map Template
Drive Long term Shareholder Value Enhance IT Impact on Enterprise Outcome Optimize IT Efficiency Financial Deliver Consistent, High Quality IT Service Provide Business Units with Innovative IT Solutions Customer Maintain a Reliable IT Infrastructure Develop Effective Decision Support System Propose and Deliver Transformational Applications IT Internal Process Learning & Growth Develop Strategic & Functional IT Competencies Promote Customer-focused Culture

39 Jika kantor Anda membutuhkan workshop atau konsultasi pengembangan Bsc dan KPI karyawan, silakan hubungi kami di : Yodhia Antariksa, Msc in HR Management Managing Partner, PT. Manajemen Kinerja Utama Phone : Web :

40 Daftar Klien – Business Company
Otsuka Indonesia Ernst and Young Summit Oto Finance Oto Multi Artha Surveyor Indonesia Perkebunan Nusantara IV PLN (Persero) Perusahaan Gas Negara Deli Tyre International Gleneagle International Hospital Intercallin (Baterei ABC) Wahana Makmur Sejati (Honda Main Dealer) Tugu Pratama Indonesia Merbau Indahraya Group Perusahaan/ Organisasi Bisnis yang telah menggunakan jasa kami dalam bidang pengembangan SDM dan manajemen kinerja:

41 Daftar Klien – Government Organization
Kantor Kementerian Koordinator Ekonomi RI Badan Kebijakan Fiskal Kementerian Keuangan RI Pusat Investasi Pemerintah Kementerian Keuangan RI BPPT (Badan Pengkajian dan Penerapan Teknologi) BPKP (Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan) BKKBN (Badan Koordinasi Keluarga Berencana Nasional) Komisi Yudisial RI Organisasi Pemerintahan yang telah menggunakan jasa kami dalam bidang pengembangan manajemen kinerja:

42 Sampel Projek Projek Pengembangan Key Performance Inditors untuk para pegawai pada salah satu perusahaan agro industri terbesar di Indonesia. Penyusunan tabel key performance indicators untuk beragam level karyawan, mulai dari level direksi hingga level supervisor. Proses pengembangan KPI juga disertai dengan penyusunan panduan pengembangan KPI dan sosialisasi cara penerapan sistem KPI dalam performance management karyawan.  Projek Pengembangan Key Performance Indicators untuk para karyawan di sebuah Financing Company terbesar di tanah air. Penyusunan KPI karyawan dimulai dari penyusunan Balanced Scorecard Level Perusahaan. Kemudian scorecard ini dicascade (diturunkan) pada level scorecard direktur, kemudian level manajer dan asisten manajer. Dengan demikian diharapkan ada keselarasan (alignment) antara corporate performance scorecard dengan KPI para karyawannya.

43 Thank You