Presentasi sedang didownload. Silahkan tunggu

Presentasi sedang didownload. Silahkan tunggu

1 ENTERPRISE RISK MANAGEMENT. 2 1. PENDAHULUAN 2. DEFINISI DAN PENGERTIAN MR 3. ELEMEN MR ORGANISASI 4. RISK MANAGEMENT UTK BANK 5. RANGKUMAN.

Presentasi serupa


Presentasi berjudul: "1 ENTERPRISE RISK MANAGEMENT. 2 1. PENDAHULUAN 2. DEFINISI DAN PENGERTIAN MR 3. ELEMEN MR ORGANISASI 4. RISK MANAGEMENT UTK BANK 5. RANGKUMAN."— Transcript presentasi:

1 1 ENTERPRISE RISK MANAGEMENT

2 2 1. PENDAHULUAN 2. DEFINISI DAN PENGERTIAN MR 3. ELEMEN MR ORGANISASI 4. RISK MANAGEMENT UTK BANK 5. RANGKUMAN

3 3 1. PENDAHULUAN Risiko ada dimana-mana. Hukum kekekalan enerji mengatakan enerji tidak bisa diciptakan dan tidak bisa dimusnahkan. Energi berpindah-pindah dari satu tempat/makhluk hidup ke tempat/makhluk hidup yang lain. Risiko seperti enerji. Risiko tidak bisa dihilangkan atau diciptakan. Risiko hanya bisa ditransfer dari satu pihak ke pihak lainnya.

4 4 APA ITU R I S I K O ….???

5 5 Manajemen Risiko Risiko adalah segala sesuatu yang akan menghambat organisasi dalam mencapai tujuan yang telah ditetapkan

6 6 DEFINISI RISIKO: Potensi terjadinya suatu PERISTIWA atau KEJADIAN baik yang DIPERKIRAKAN maupun TIDAK DIPERKIRAKAN, yang langsung maupun tidak langsung menimbulkan KERUGIAN KEUANGAN maupun Non-KEUANGAN dan atau menyebabkan organisasi memiliki KETERBATASAN atau KENDALA dalam mencapai TUJUAN yang telah ditetapkan

7 7 Contoh Kegagalan Mengelola Risiko Trader Bank Baring 1997 Enron 2001 Bank Duta 1995

8 8 SALOMON BROTHERS BOA MERRYL LYNCH BONY DAIWA BANKERS TRUST LLOYD’S BANK BARINGS LTCM MORGAN GRENFELL Kegagalan Sistem Rekonsiliasi Rekg Kegagalan sistem Settlemen Tuntutan hukum Diskriminasi gender Kerusakan asset Dampak 911 Transaksi ilegal Dana penyelematan Recless lending Tuntutan hukum kepatuhan Fraud-manilulasi transaksi Kegagalan Setlemen Kelemahan sistem pengawasan Fraud: Manupulasi transaksi S303mm S3,2 bn S1mm S3,5bn S300mm S1bn S1,4bn S140mm S250mm S225m m Sumber Bank Indonesia

9 9 Pandangan lama & baru Pandangan lama menganggap ada hubungan positif antara risiko dengan tingkat keuntungan. Pandangan baru mengatakan bahwa hubungan antara risiko dengan tingkat keuntungan tidak bersifat linear, tetapi non-linear.

10 10 Hubungan Risiko dan Tingkat Keuntungan (Return) Higher Risk leads to higher return Zone 1 Insufficient Risk Taking Zone 2 Optimal Risk Taking Zone 3 Excessive Risk Taking Risk Return Risk- Adjusted Return PANDANGAN LAMA: SEMAKIN TINGGI RISIKO, SEMAKIN TINGGI TINGKAT KEUNTUNGAN PANDANGAN BARU: RISIKO HARUS DIKELOLA!!

11 11 2. DEFINISI DAN PENGERTIAN MANAJEMEN RISIKO Manajemen risiko organisasi adalah suatu sistem pengelolaan risiko yang dihadapi oleh organisasi secara komprehensif untuk tujuan meningkatkan nilai perusahaan. Manajemen risiko adalah seperangkat kebijakan, prosedur yang lengkap, yang dipunyai organisasi, untuk mengelola, memonitor, dan mengendalikan eksposur organisasi terhadap risiko (SBC Warburg, The Practice of Risk Management, Euromoney Book, 2004) Enterprise Risk Management adalah kerangka yang komprehensif, terintegrasi, untuk mengelola risiko kredit, risiko pasar, modal ekonomis, transfer risiko, untuk memaksimumkan nilai perusahaan (Lam, James, Enterprise Risk Management, Wiley, 2004

12 12 Manajemen risiko organisasi mempunyai elemen- elemen berikut ini: –Identifikasi Misi: Menetapkan Tujuan manajemen risiko –Penialaian Risiko dan Ketidakpastian: Mengidentifikasi dan mengukur risiko –Pengendalian Risiko: Mengendalikan risiko melalui diversifikasi, asuransi, hedging, penghindaran, dll –Pendanaan Risiko: Bagaimana membiayai manajemen risiko –Administrasi program: Administrasi organisasi, seperti manual, dsb (Williams, Smith, Young, Risk Management and Insurance, McGraw Hill, 1998)

13 13 Enterprise Risk Management (ERM) adalah suatu proses, yang dipengaruhi oleh manajemen, board of directors, dan personel lain dari suatu organisasi, diterapkan dalam setting strategi, dan mencakup organisasi secara keseluruhan, didisain untuk mengidentifikasi kejadian potensial yang mempengaruhi suatu organisasi, mengelola risiko dalam toleransi suatu organisasi, untuk memberikan jaminan yang cukup pantas berkaitan dengan pencapaian tujuan organisasi. (COSO, COSO Enterprise Risk Management – Integrated Framework. COSO, 2004)

14 14 COSO – Enterprise Risk Management

15 15 3. ELEMEN MANAJEMEN RISIKO ORGANISASI Prasarana Manajemen Risiko –Prasarana Lunak –Prasarana Keras Proses Manajemen Risiko –Perencanaan. –Pelaksanaan –Pengendalian

16 16 Kerangka Manajemen Risiko Organisasi

17 17 Perencanaan Sumber

18 18 Vision/Visi : gambaran/harapan kedepan yang diinginkan Perusahaan Mission/Misi : pelaksanaan tugas pokok perusahaan dalam rangka pencapaian visi Objectives/tujuan/target/sasaran : Sesuatu yang harus dicapai untuk mensukseskan pencapaian misi dan membuat kemajuan yang signiifikan terhadap pencapaian visi Strategies/Strategi untuk mencapainya : Bagaimana cara mencapai sasaran Outputs : Produk dan jasa sesuai dengan sasaran dan strategi yang ditetapkan Corporate Governance Framework /Membuat kerangka pengelolaan : cara untuk mengoperasikan perusahaan sampai dengan menghasilkan output  SOP Sumber

19 19 Pengukuran Nilai Risiko Dasar (NRD) Metode : Scoring Rendah Sedang Tinggi Sumber Bank Indonesia Pelaksanaan

20 20 Penilain Risiko Akhir (NRA) NRD – Nilai Risiko Dasar (Inherent Risk) NP NRA – Nilai Risiko Akhir (Residual Risk) Sumber Bank Indonesia

21 21 4. Risk Management bagi pada umumnya dan Bank pada khususnya

22 22 Kerangka Manajemen Risiko

23 23 Jenis risiko Risiko Kredit (khusus bank) Risiko Pasar: nilai tukar, suku bunga, harga saham, komoditi dan option Risiko Operasional Risiko Likuiditas Risiko Hukum Risiko Reputasi Risiko Strategik Risiko Kepatuhan

24 24 8 RISIKO: -REPUTASI -STRATEGI -LEGAL/HUKUM -OPERASIONAL -KEPATUHAN -KREDIT -PASAR -LIKUIDITAS RISIKO NON-FINANSIIL RISIKO FINANSIIL KEJELASAN LINGKUP DAN CAKUPAN RISIKO BANK (value proposition): KELOMPOK MENURUT SIFAT SUMBER

25 25 Risiko yang antara lain disebabkan oleh opini/persepsi stakeholders atau pemberitaan negatif yang dapat membentuk opini/persepsi negatif dan atau menurunkan kepercayaan stakeholders terhadap pelaksanaan fungsi dan tugas Bank, kebijakan dan personnel Bank. RISIKO REPUTASI RISIKO STRATEGI Risiko yang antara lain disebabkan oleh adanya penetapan dan pelaksanaan rencana strategis dan kebijakan Bank yang berdampak signifikan pada NASABAH, dan penetapan dan pelaksanaan kebijakan dan atau peraturan pihak eksternal yang dapat berdampak pada pelaksanaan fungsi, tugas dan eksistensi Bank.

26 26 Risiko yang tuntutan hukum pihak ke-tiga kepada Bank yang antara lain disebabkan oleh adanya kelemahan aspek yuridis. RISIKO HUKUM/LEGAL Risiko yang disebabkan oleh kelemahan proses internal, sumber daya manusia, dan sistem, atau faktor eksternal yang mempengaruhi penyelenggaraan kegiatan operasional dan atau kebijakan Bank RISIKO OPERASIONAL

27 27 Risiko yang disebabkan oleh kegagalan counterparty atau debitur atau obligor, baik individual maupun sistemik, untuk memenuhi kewajiban pembayarannya kepada Bank sesuai dengan kesepakatan/perjanjian/kontrak yang disepakati bersama. RISIKO KREDIT RISIKO KEPATUHAN Risiko yang disebabkan oleh KETIDAKPATUHAN TERHADAP KETENTUAN YANG BERLAKU.

28 28 Risiko yang antara lain disebabkan oleh ketidakmampuan atau kegagalan Bank memenuhi kewajiban keuangan jangka pendek dan atau kewajiban keuangan lainnya pada saat jatuh waktu. RISIKO LIKUIDITAS Risiko yang disebabkan oleh pergerakan termasuk fluktuasi variable pasar seperti suku bunga, nilai tukar, dan atau harga/nilai asset. RISIKO PASAR

29 29 STRATEGI PENGENDALIAN RISIKO Kecenderungan Dampak - Hindari - Kurangi - Alihkan/transfer - Terima

30 30 Risiko Residual Risk Hindari Residual Risk Kurangi Residual Risk Transfer Terima Pencadangan, Biaya Risk Appetite Strategi Pengendalian Risiko

31 31 Proses Manajemen Risiko Mandat dari pemilik ke pengurus (management agreement): misi, visi, value, dll Arahan top management: Strategi business: fokus business Risk appetite Fokus risiko di business plan identifikasi risiko Pengendalian yang diperlukan yang meliputi mengurangi kemungkinan terjadinya risiko, membatasi dampak negative/kerugian terhadap bank, menerima risiko dengan shifting risk (hedging) atau menambah modal Disusun prosedur kerja dan prasarana yang diperlukan: Pedoman penerapan management risiko SDM Sistim informasi Organisasi Internal control (termasuk reporting) Pelaksanaan dan monitoring

32 32 Strategi Manajemen Risiko Ex-ante screening dengan melakukan penelitian dan analisis sebelum deal terjadi yang hasilnya berupa besarnya risiko dan kemungkinan terjadinya sebagai dasar dalam pricing maupun credit rationing. Ex-post monitoring setelah deal terjadi baik secara individu maupun portfolio dan memberikan rekomendasi kebijakan bagi management untuk mengambil kebijakan sesuai dengan guidelines yang ada, misalnya perlunya dilakukan hedging. Mengurangi besarnya kerugian terhadap Bank: Diversifikasi Risiko Kredit (BMPK) Risk Shifting e.g. Kredit Sindikasi, Stand by L/C Hedging Asuransi Outsourcing

33 33 Menerima risiko (Risk Acceptance) Meskipun usaha sudah dilakukan maksimal, namun risiko tidak bisa dihilangkan seluruhnya, sehingga sisanya (residual risk) harus diabsorbsi Bank akan menerima risiko dimaksud dengan menetapkan harga yang relatif lebih tinggi dan mengantisipasi agar kondisi bank tetap sehat dengan menaikan modal (persyaratan regulatory authority).

34 34


Download ppt "1 ENTERPRISE RISK MANAGEMENT. 2 1. PENDAHULUAN 2. DEFINISI DAN PENGERTIAN MR 3. ELEMEN MR ORGANISASI 4. RISK MANAGEMENT UTK BANK 5. RANGKUMAN."

Presentasi serupa


Iklan oleh Google