PEDOMAN TINJUT TEMUAN BPK ATAS PENILAIAN KEMBALI BMN 2017-2018 2019

SALAH SATU PERMASALAHAN UTAMA MEKANISME PENGENDALIAN INTERNAL DAN KONTROL KUALITAS DALAM PELAKSANAAN INVENTARISASI TIDAK MEMADAHI SEHINGGA SECARA UMUM DATA / INFORMASI PENILAIAN KEMBALI BMN DINILAI TIDAK AKURAT AKIBATNYA ADALAH HASIL PENILAIAN KEMBALI BMN 2017-2018 TIDAK DISAJIKAN DALAM LKKL DAN LKPP 2018 DAN AKAN DISAJIKAN PADA LKKL DAN LKPP 2019 SETELAH DILAKUKAN PERBAIKAN DAN DAPAT DITERIMA BPK Respon terhadap TEMUAN BPK ADALAH dilakukan PERBAIKAN KEMBALI ATAS REVALUASI TAHUN 2017-2018

Pertanyaan sekitar Perbaikan Revaluasi BMN 2019 No Permasalahan Penjelasan 1 Revaluasi ulang ini dilakukan terhadap barang apa saja? Revaluasi 2019 ini dilakukan terhadap ¹BMN yang menjadi temuan BPK/Itjen, ²BMN yang menjadi objek reval pada KL Kemenkeu/BPK, ³BMN yang menghasilkan hasil reval besar (clustering hasil reval) ⁴BMN selain no 1 dan 2 tsb (berarti dilakukan secara populasi semua barang) 2 Perbedaan dengan reval 2017-2018 ? Hal ini sebagai tinjut temuan BPK thd reval 2017-2018 bahwa masalah pengendalian internal (KL dan KPKNL) dan kontrol kualitas belum memadahi shg hasil reval pun tidak mencerminkan hasil yang sebenarnya. Sehingga dipandang perlu untuk melakukan reviu ulang dan tindaklanjut kegiatan revaluasi 2017-2018 dengan memberikan tambahan perbaikan form pendataan di KL dan di KPKNL (ditambah ceklist verifikasi dan validasi shg hasil inputan dalam form pendataan diharapkan lebih valid dan akurat) 3 Bagaimana tatacara pengisian formulir pendataan objek reval 2019? Diisi seperti membayangkan kondisi pengamatan bangunan di tahun revaluasi (2017/2018) satker ybs, form diisi tgl pas invent di 2019 tapi pencatatannya bukan keadaan yang terlihat sekarang.  

GAMBARAN KEGIATAN PERBAIKAN REVALUASI 2019 Persiapan Cek Fisik Update Data Kirim LHI Ke DJKN Penilaian Selesai LHIP Selesai Kirim BAR Proses perbaikan berdasarkan: Temuan BPK Hasil pengecekan kembali form pendataan dan telah direviu oleh APIP Dokumen terkait harus di-maintain oleh satker sampai dengan hasilnya diterima oleh BPK Proses penyelesaian LHIP dan BAR IP dilakukan setelah hasil perbaikan telah diterima oleh BPK untuk selanjutnya disajikan pada SIMAK BMN dan Laporan Keuangan

TAHAPAN TINJUT PERBAIKAN KOREKSI A. PERSIAPAN B. PELAKSANAAN C. PELAPORAN D. TINDAK LANJUT

A. PERSIAPAN SK PENGELOLA DARI UNSUR KPB (INVENTARISASI) DAN PENGELOLA (PKN DAN PENILAIA) PEMBENTUKAN TIM SELURUH BMN PADA KPB YANG AKAN DILAKUKAN PERBAIKAN KPB (TIM) DENAH/GAMBAR LOKASI POSISI BMN DAN MENUNJUK ANGGOTA TIM YG BERTANGGUNG JAWAB DI MASING-MASING LOKASI PEMETAAN PELAKSANAAN INVENTARISASI BMN YG MENJADI OBJEK REVAL & OBJEK PENILAIAN KEMBALI YG PERLU DIPERBAIKI VALIDASI LB SIMAK DG LB SIMAN DOKUMEN SUMBER : DBKP; BUKU BARANG; KIB; DBL; LBK SEM/THNAN; DOK KEPEMILIKAN ; DOK PENGELOLAAN/PENATAUSAHAAN; DOK LAIN (KOPI IMB, SERTIPIKAT); FORM PENDATAAN/ LHIP/BAR IP SEBELUMNYA PERSIAPAN DATA AWAL BMN SBG DATA ADMINISTRASI PENILAIAN KEMBALI

PENYIAPAN FORM PENDATAAN OBJEK PENILAIAN BMN LANJUTAN PERSIAPAN MENCATAT SETIAP OBJEK/BMN YANG MENJADI OBJEK INV DITEMUKAN DIAMBIL DARI SIMAN SETELAH DILAKUKAN PROSES VALIDASI PENYIAPAN KKI BMN DATA AWAL DALAM FORM PENDATAAN SAMA DGN SIMAK SBLM INV DIAMBIL DARI SIMAN SETELAH GENERATE DATA SIMAK KEDALAMD DATA SIMAN PENYIAPAN FORM PENDATAAN OBJEK PENILAIAN BMN

B. TAHAP PELAKSANAAN PELAKSANAAN INVENT OLEH SATKER 1. PENDATAAN DAN IDENTIFIKASI 2. PENCATATAN HASIL INVENT DLM FORM 3. VERIFIKASI DAN PENGECEKAN FORM 4. PENGESAHAN HASIL INVENT OLEH SATKER 5. INPUT HASIL INVENT DLM SIMAN 6. VERIFIKASI & PENGECEKAN UPDATE FORM PENDATAAN 7. PENYIAPAN HASIL INVENT KE KPKNL

B. TAHAP PELAKSANAAN PENDATAAN DAN IDENTIFIKASI - LUAS BMN SESUAI DG DOK PENDUKUNG ( SERTIPIKAT, IMB, BLUE PRINT DLL) - BILA BERBEDA MAKA DILAKUKAN PENGUKURAN ULANG OBJEK REVAL - MENELITI KONDISI OBJEK REVAL - VERIFIKASI KESESUAIAN KODE BARANG DG FISIK DI LAPANGAN - PENYAJIAN DATA & INFORMASI HASIL PENGUKURAN PERKERASAN SEPERTI LANTAI, JALAN SERTA PAGAR YG MENYATU SBG BAGIAN PEROLEHAN OBJEK REVAL

B. TAHAP PELAKSANAAN VERIFIKASI/ PENGECEKAN FORM DAN PENGESAHAN - FORM PENDATAAN DITANDATANGANI OLEH TIM INVENTARISASI SATKER  INPUT DATA FORM PENDATAAN KE APLIKASI SIMAN MENU INVENTARISASI  VERIFIKASI ISIAN FORM DENGAN DOK SUMBER TERMASUK ISIAN INVENTARISASI DI SIMAN OLEH VERIFIKATOR PENGESAHAN OLEH KPB  VALIDASI KEBENARAN FORM PENDATAAN DENGAN DOKUMEN SUMBER OLEH VALIDATOR  UPLOAD FORM PENDATAAN + DOK PENDUKUNG  KIRIM LHI KE KPKNL

LANJUTAN TAHAP PELAKSANAAN PELAKSANAAN INVENT OLEH KPKNL 1. VERIFIKASI FORM PENDATAAN (ADA VALISASI SEKSI PKN) 2. PELAKSANAAN PENILAIAN

C. TAHAPAN PELAPORAN TIM REVAL MENYUSUN LHI-REVISI & LHP-REVISI MENGHASILKAN LHIP REVISI PENANDATANGANAN LHIP OLEH TIM REVAL LAPORAN PROGRESS IP BMN LAPORAN IP BMN

D. TAHAP TINDAK LANJUT UPDATING DATA SIMAK DAN TINJUT BARANG YANG TIDAK DIKETEMUKAN SESUAI KETENTUAN DI BIDANG PENGELOLAAN BAR IP- KOREKSI- REKONSILIASI KOREKSI HASIL REVAL MEMBANDINGKAN DATA BMN SEBELUM DAN SESUDAH DILAKUKAN KOREKSI PENILAIAN KEMBALI VERIFIKASI DAN VALIDASI DATA INFORMASI DALAM PELAKSANAAN KEMBALI BMN LUAS, KONDISI, STATUS & PELAKSANAAN PENGELOLAAN BMN OBJEK REVAL REVISI ATAS HASILPENILAIAN KEMBALI BMN

PROSES PENYELESAIAN TINDAK LANJUT TEMUAN PEMERIKSAAN BPK ALUR PROSES REVALUASI BMN PERSIAPAN PELAKSANAAN PELAPORAN TINDAK LANJUT MULAI Cetak Laporan Hasil IP BMN (LHIP) Setting Satker Cek BMN (Sensus) Laporan Progres IP BMN Input Hasil IP kedalam SIMAK SIMAK Satker Terima Data BMN Verifikasi Form oleh Penanggung jawab Satker Lengkapi Form Pendataan Rekonsiliasi Hasil IP dengan SIMAK Generate Data Verifikasi Form dan hasil input oleh Penanggung jawab Satker Input Hasil Invent (Update Data ) Laporan IP BMN Laporan Progres Tindak lanjut IP BMN Buat Tiket Baru Buat Tiket Koreksi Kirim Data ke KPKNL ( Penilai ) Verifikasi Form dan hasil input oleh Seksi PKN (KPKNL) Tindak lanjut Pengelolaan BMN Hasil IP BMN Belum Reval ? Perbaikan Hasil Reval ? Menerima data Penilaian Form Pendataan

TIMELINE PERBAIKAN REVAL 2019 PERSIAPAN & PELAKSANAAN EVALUASI PEMBUATAN PELAPORAN & TINDAK LANJUT LAPORAN JANUARI – JULI 2019 AGUSTUS SEPTEMBER 2019 NOVEMBER – DESEMBER 2019 Meliputi: 2. Mempersiapkan data inventarisasi ke Evaluasi pelaksanaan Pembuatan dan 1. Pencetakan LHIP pelaksanaan Revaluasi 10.Pelaksanaan Penilaian BMN oleh laporan Penilaian 3. Upload LHIP yang sudah 3. Membuat Tiket terhadap 11.Kirim laporan Hasil dokumen pendukung lainnya Revaluasi KPKNL OKTOBER: 4. Penginputan hasil Penilaian dan KKI KPKNL (PKN) oleh BPK dan LK. Inventarisasi 14.Pembuatan Laporan dengan SIMAN tangan oleh Tim Reval 15.Upload Nilai dan Penandatanganan BAR IP Satker pada SIP ditandatangani pengesahan hasil Penilaian Kembali BMN Inventarisasi 2019 (MINGGU I) Meliputi: 1. Sinkronisasi 9. Penginputan hasil Meliputi: Meliputi: 2. Penandatanganan LHIP dan dokumen dalam SIMAN Inventarisasi dan Penyampaian ditandtangani beserta BMN Validasi oleh Satker DJKN Kembali ke BPK (BA, LHI, Resume, Sket) BMN yang dilakukan Inventarisasi ke SEPTEMBER- Pemeriksaan Kembali BMN dalam LBMN 4. Mempersiapkan form 12.Verifikasi oleh 5. Rekonsiliasi data SIMAK 5. Perbaikan Data 13.Penilaian BMN Penilaian 6. Pencetakan dan 6. Pengisian form dan tanda 7. Upload BAR IP yang sudah 7. Verifikasi form oleh Laporan Penilaian 8. Verifikasi dan validasi Hasil 8. Tandatangan dan 16.Penilaian Selesai

TERIMA KASIH