Implementasi SPAN Terkait Pembebanan Reksus DIREKTORAT PENGELOLAAN KAS NEGARA DIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAAN 2014

Latar belakang Pengelolaan Dana PHLN-Reksus secara efisien dan efektif: Efisien: meminimalisir idle cash di reksus dan mempercepat penggantian dana BO I Efektif : dana reksus tersedia untuk membiayai kegiatan Pencairan dana sesuai ketentuan yang berlaku

Surat Penghentian Sementara Pencairan Dana Reksus Dalam hal telah terjadi penundaan pembebanan atas Reksus berkenaan, sementara Executing Agency/Kementerian Lembaga belum menyampaikan pertanggungjawaban kepada Pemberi PHLN, Direktur PKN a.n. Dirjen PBN menerbitkan Surat Penghentian Sementara Pencairan Dana Reksus sebagai dasar bagi KPPN untuk menghentikan sementara penerbitan SP2D Reksus. Surat Perintah Penghentian tersebut ditembuskan ke Executing Agency/Kementerian Lembaga sebagai informasi/peringatan untuk segera mengajukan pertanggungjawaban kepada pemberi PHLN.

Surat Pencabutan Penghentian Sementara Pencairan Dana Reksus Dalam hal saldo Reksus terkait telah mencukupi, Direktur PKN a.n. Dirjen PBN menerbitkan Surat Pencabutan Penghentian Sementara Pencairan Dana Reksus sebagai dasar bagi KPPN untuk menerbitkan SP2D. Surat Pencabutan tersebut ditembuskan kepada Executing Agency sebagai informasi untuk pengajuan SPM ke KPPN

Pembebanan Reksus - SPAN Pembebanan ke Reksus menggunakan mekanisme Bank Account Transfer (BAT) oleh Subdit RPH, Dit. PKN dimana 1 BAT dapat terdiri atas 5 SP2D Nomor Bank Account Transfer (BAT) terlihat pada rekening koran harian, namun tidak terlihat pada rekening koran mingguan Laporan pembebanan reksus menunjukkan SP2D yang sudah/belum dibebankan ke reksus

Bank Account Transfer (BAT) Bullet 1

No SP2D terdiri atas 15 digit wwxxxyyyyzzzzzz dengan arti sbb: NO SP2D - SPAN No SP2D terdiri atas 15 digit wwxxxyyyyzzzzzz dengan arti sbb: ww : menunjukkan tahun xxx : kode KPPN yyyy : kode rek pembayar (RPK BUN P) zzzzzz : no urut sesuai masing-masing kppn dan rekening pembayar 6 digit berikutnya (optional) lampiran

Laporan Pembebanan Reksus Bullet 1

Reksus Harian - BI Bullet 1

Reksus Mingguan - BI Bullet 1

Menggunakan kurs pada saat SP2D diterbitkan Penyusunan WA Nominal valas dan nominal rupiah menggunakan nilai yang tercatat di laporan pembebanan reksus Menggunakan kurs pada saat SP2D diterbitkan Total rincian nominal valas pada laporan pembebanan reksus harus sama dengan yang terdebet dari reksus

Dokumen Yang Dapat disediakan Oleh Dit. PKN Laporan Pembebanan Reksus Rekening Koran Harian dan Mingguan Daftar SP2D Daftar SP2D dalam format excel

Kewajiban Executing Agency Menjaga ketersediaan dana di reksus dengan mengajukan WA sesuai dengan format yang ditentukan oleh masing-masing Lender secara disiplin Mengisi Daftar SP2D pada file excel kolom yang berwarna coklat dan mengembalikannya ke Dit PKN. Pengisian File excel berfungsi untuk melakukan rekonsiliasi sp2d yang sudah/ belum diajukan kepada lender

Daftar SP2D Reksus Bullet 1

Daftar SP2D Reksus File Excel Bullet 1 Nama EA : diisi Nama Executing Agency Persetujuan : diisi “Y” untuk SP2D yang diajukan dalam WA dan “N” untuk SP2D yang ditunda pengajuannya Alasan Penolakan : diisi alasan penundaan pengajuan SP2D Reksus

Penamaan Daftar SP2D File Excel Format penamaan daftar SP2D file excel adalah PMWA999xxxxxxxxyymmuuu.xlsx dengan penjelasan sbb: xxxxxxxx : Nomor Register yymm : tahun bulan Uuu : nomor urut WA Misal : PMWA999108188011306001.xlsx

THANK YOU ! QUESTIONS ? … ANSWERS !